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HANSAINVEST Hanseatische Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung – Jahresbericht Chainberry Equity -S-;Chainberry Equity -R- DE000A2JF9A8; DE000A2JF881

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HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH

Hamburg

Jahresbericht für das Sondervermögen gemäß der OGAW-Richtlinie Chainberry Equity

Tätigkeitsbericht für den Chainberry Equity für den Berichtszeitraum 01.09.2021 bis 31.08.2022

Anlageziele

Ziel der Anlagestrategie ist ein langfristig überdurchschnittlicher Wertzuwachs durch die Fokussierung auf Unternehmen, welche die Blockchain-Infrastruktur aufbauen.

Technische Entwicklungen im Bereich der Blockchain-Technologie liefern die Grundlage für eine vermehrte Ausbreitung von künstlicher Intelligenz (KI) und unterstützen autonom agierende und intelligent miteinander vernetzte Objekte (Internet of Things). Das Zusammenwachsen von Blockchain-Technologie mit KI und dem Internet of Things wird zu radikalen Veränderungen u.a. in der traditionellen industriellen Fertigung führen. Im Ergebnis können unternehmens- und industrieübergreifend „autonome Fertigungs- und Dienstleistungsprozesse“ mit nur noch geringem menschlichem Input stehen. Die Entfaltung dieser Entwicklung stellt eine gravierende strukturelle Veränderung der Weltwirtschaft dar. Daher sollten Unternehmen, die die Blockchain-Infrastruktur entwickeln, aufbauen und im Markt umsetzen, nachhaltig profitieren. Diese Unternehmen stellen das Anlageuniversum dar. Ein nachhaltiger Erfolg eines Unternehmens, welches die Blockchain-Infrastruktur aufbaut, setzt umfangreiche F&E-Arbeit und technologische Positionierung im Markt voraus. Zur Sicherung der Entwicklungsarbeit und zur Positionierung im Markt sind die Unternehmen auch darauf angewiesen, bereits in der Projektentwicklungsphase, ihre Technologie zu patentieren. Neben der klassischen Fundamentalanalyse wird daher im Rahmen der Investmentstrategie u.a. auch die Beurteilung der Patentportfolios der Unternehmen in den Technologiefeldern (KI, Blockchain etc.) herangezogen. Die Beurteilung der Patentportfolios im Hinblick auf technische Positionierung, Pipeline-Produkte und Stärken/​Abhängigkeiten fließen in die finalen Allokationsentscheidungen ein.

Anlagepolitik, Portfoliostruktur sowie wesentliche Änderungen im Berichtszeitraum

Zum Ende der Berichtsperiode ist der investierte Teil das Sondervermögen unter Länder-Gesichtspunkten wie folgt allokiert.

Ländername Anteil in %
USA 52,22
Deutschland 39,20
Japan 2,70
Kaimaninseln 2,41
Irland 2,23
Schweiz 1,24

Blockchain-Technologie ist eine Querschnittstechnologie, sodass das Portfolio unter Sektor-Gesichtspunkten zum Ende der Berichtsperiode wie folgt aufgestellt ist.

Der Fonds ist zum Ende der Berichtsperiode zu 60,8 % in Aktien investiert.

Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten. Der Fonds ist damit gemäß Artikel 6 der Verordnung (EU) 2019/​2088 zu qualifizieren.

Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften

Für die realisierten Verluste sind im Wesentlichen Veräußerungen von Derivaten ursächlich. Für die realisierten Gewinne sind ebenso im Wesentlichen Derivate ursächlich.

Wesentliche Risiken des Investmentvermögens im Berichtszeitraum

Marktpreisrisiken

Die Kurs- und Marktpreisrisiken von Finanzprodukten hängen insbesondere von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederum von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den wirtschaftlichen und politischen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird. Auf die allgemeine Kursentwicklung insbesondere an einer Börse können auch irrationale Faktoren wie Stimmungen, Meinungen und Gerüchte einwirken. Schwankungen der Kurs- und Marktwerte können auch auf Veränderungen der Zinssätze, Wechselkurse oder der Bonität der Unternehmen zurückzuführen sein. Der Fonds investiert in Aktien und ist damit sowohl allgemeinen als auch spezifischen Marktrisiken ausgesetzt. Die spezifischen Marktrisiken werden durch Diversifikation in eine Vielzahl von Einzelwerten gesteuert und begrenzt. Die Steuerung der allgemeinen Marktrisiken erfolgt durch Investitionen in unterschiedliche Regionen. Durch die Anlagepolitik kann es jedoch zu Konzentrationen in bestimmten Ländern, Branchen und Titel kommen. Angesichts eines konsequenten Risikomanagements sollten diese Risiken ein vertretbares Maß nicht überschreiten.

Währungsrisiken

Der Fonds investiert überwiegend in Titel außerhalb der Eurozone. Daher ist der Fonds Währungsrisiken ausgesetzt. Diese Risiken waren zum Ende der Berichtsperiode nicht abgesichert.

Liquiditätsrisiken

Das Sondervermögen ist breit gestreut und mehrheitlich in Aktien mit hoher Marktkapitalisierung investiert, die im Regelfall in großen Volumina an den internationalen Börsen gehandelt werden. Daher ist davon auszugehen, dass jederzeit ausreichend Vermögenswerte zu einem angemessenen Verkaufserlös veräußert werden können.

Operationelle Risiken

Unter operationellen Risiken wird die Gefahr von Verlusten verstanden, die durch die Unangemessenheit oder das Versagen von internen Verfahren, Menschen und Systemen oder durch externe Ereignisse verursacht werden. Beim operationellen Risiko differenziert die Gesellschaft zwischen technischen Risiken, Personalrisiken, Produktrisiken und Rechtsrisiken sowie Risiken aus Kunden- und Geschäftsbeziehungen und hat hierzu u.a. die folgenden Vorkehrungen getroffen:

Ex ante und ex post Kontrollen sind Bestandteil des Orderprozesses.

Rechts- und Personalrisiken werden durch Rechtsberatung und Schulungen der Mitarbeiter minimiert.

Darüber hinaus werden Geschäfte in Finanzinstrumenten ausschließlich über kompetente und erfahrene Kontrahenten abgeschlossen. Die Verwahrung der Finanzinstrumente erfolgt durch eine etablierte Verwahrstelle mit guter Bonität.

Die Ordnungsmäßigkeit der für das Sondervermögen relevanten Aktivitäten und Prozesse wird regelmäßig durch die Interne Revision überwacht.

Sonstige Risiken

Die Ausbreitung der Atemwegserkrankung COVID-19 hat weltweit zu massiven Einschnitten in das öffentliche Leben mit erheblichen Folgen u.a. für die Wirtschaft und deren Unternehmen geführt. In diesem Zusammenhang kam es zu hohen Kursschwankungen an den Kapitalmärkten. Die weiteren Auswirkungen von COVID-19 auf die Realwirtschaft bzw. die Finanzmärkte sind auch weiterhin mit Unsicherheiten behaftet.

Seit dem 24.2.2022 führt Russland Krieg gegen die Ukraine („Russland-Ukraine-Krieg“). Die Börsen sind seit Beginn des Konfliktes von einer deutlich höheren Volatilität geprägt. Die weitere Entwicklung an den Kapitalmärkten hängt von vielen Faktoren ab: vom Verlauf der Kampfhandlungen, den wirtschaftlichen Folgen infolge der gegen Russland und Belarus verhängten Sanktionen, einer weiterhin steigenden bzw. hohen Inflation, der Lage an den Rohstoffmärkten sowie anstehenden geldpolitischen Entscheidungen. Es ist davon auszugehen, dass die Rahmenbedingungen der Weltwirtschaft und an den Börsen weiterhin von erhöhter Unsicherheit geprägt sein werden. Daher unterliegt auch die zukünftige Wertentwicklung dieses Sondervermögens größeren Marktpreisrisiken.

Sonstige Hinweise

Die Kapitalverwaltungsgesellschaft ist die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH.

Im Rahmen der Portfolioverwaltung fungiert die SIGNAL IDUNA Asset Management GmbH, Hamburg als Portfoliomanager.

Die NFS Netfonds Financial Services GmbH, Hamburg fungiert als Anlageberater des Fonds.

Sonstige wesentliche Ereignisse lagen nicht vor.

Vermögensübersicht zum 31.08.2022

Fondsvermögen: EUR 3.603.727,53 (4.030.767,91)
Umlaufende Anteile: R-Klasse 16.787 (16.121)
S-Klasse 12.163 (9.956)

Vermögensaufteilung in TEUR/​%

Kurswert
in Fondswährung
%
des Fonds-
vermögens
%
des Fondsvermögens
per 31.08.2021
I. Vermögensgegenstände
1. Aktien 2.191 60,80 ( 71,68 )
2. Derivate -155 -4,29 ( -0,26 )
3. Bankguthaben 1.582 43,89 ( 30,78 )
4. Sonstige Vermögensgegenstände 0 0,01 ( 0,01 )
II. Verbindlichkeiten -14 -0,41 ( -2,21 )
III. Fondsvermögen 3.604 100,00

Vermögensaufstellung zum 31.08.2022

Gattungsbezeichnung
ISIN
Markt
Stücke bzw.
Anteile bzw.
Whg. in 1.000
Bestand
31.08.2022
Käufe/​
Zugänge
Verkäufe/​
Abgänge
Kurs Kurswert
in EUR
%
des Fonds-
vermögens
im Berichtszeitraum
Börsengehandelte Wertpapiere
Aktien
Galaxy Digital Holdings Ltd. Registered Shares o.N.
KYG370921069
STK 10.000 0 0 CAD 7,110000 54.345,33 1,51
Swissquote
CH0010675863
STK 400 0 0 CHF 109,000000 44.724,83 1,24
Digital Garage Inc. Registered Shares o.N.
JP3549070005
STK 1.400 0 0 JPY 3.875,000000 39.090,65 1,08
SBI Holdings
JP3436120004
STK 1.230 0 0 JPY 2.744,000000 24.319,93 0,67
SoftBank Group Corp.
JP3436100006
STK 840 0 0 JPY 5.588,000000 33.822,74 0,94
Accenture PLC
IE00B4BNMY34
STK 274 0 0 USD 292,500000 80.241,29 2,23
Advanced Micro Devices
US0079031078
STK 861 862 1 USD 86,940000 74.945,27 2,08
Alibaba Group Holding Ltd. Reg.Shs (sp.ADRs)/​1 DL-,000025
US01609W1027
STK 200 0 0 USD 93,840000 18.790,55 0,52
Analog Devices
US0326541051
STK 421 0 0 USD 152,730000 64.376,58 1,79
Autodesk
US0527691069
STK 275 0 0 USD 202,810000 55.839,76 1,55
Broadridge Financial Solutions
US11133T1034
STK 430 0 0 USD 172,590000 74.302,86 2,06
DocuSign Inc. Registered Shares DL-,0001
US2561631068
STK 900 0 0 USD 58,570000 52.776,33 1,46
Intercontinental Exchange Inc.
US45866F1049
STK 500 0 0 USD 100,510000 50.315,38 1,40
Resideo Technologies Inc. Registered Shares WI DL,-001
US76118Y1047
STK 29 0 0 USD 21,150000 614,09 0,02
Rockwell Automation Inc.
US7739031091
STK 93 0 0 USD 236,630000 22.033,03 0,61
Salesforce Inc. Registered Shares DL -,001
US79466L3024
STK 266 0 0 USD 159,670000 42.523,25 1,18
Square Inc. Registered Shs Class A
US8522341036
STK 731 0 0 USD 69,050000 50.536,19 1,40
Teledyne Technologies Inc.
US8793601050
STK 151 0 0 USD 371,190000 56.117,03 1,56
VMware Inc. Class A
US9285634021
STK 335 0 0 USD 117,550000 39.426,56 1,09
Adobe Systems Inc.
US00724F1012
STK 176 0 0 USD 375,070000 66.091,63 1,83
Akamai Technologies
US00971T1016
STK 650 0 0 USD 91,720000 59.689,63 1,66
Alphabet Inc. Cl. A
US02079K3059
STK 360 342 0 USD 108,940000 39.265,52 1,09
Amazon.com Inc.
US0231351067
STK 420 399 0 USD 128,730000 54.131,56 1,50
Ansys Inc.
US03662Q1058
STK 241 0 0 USD 249,790000 60.271,72 1,67
Apple Inc.
US0378331005
STK 736 0 0 USD 158,910000 117.098,28 3,25
Baidu Inc.
US0567521085
STK 100 0 0 USD 137,690000 13.785,54 0,38
Fortinet Inc.
US34959E1091
STK 2.910 2.328 0 USD 49,040000 142.877,85 3,96
Ideanomics Inc.
US45166V1061
STK 1.000 0 0 USD 0,602100 602,82 0,02
Intuit Inc.
US4612021034
STK 202 0 0 USD 433,200000 87.611,53 2,43
Intuitive Surgical Inc.
US46120E6023
STK 300 200 0 USD 206,500000 62.024,43 1,72
Meta Platforms Inc. Cl.A
US30303M1027
STK 96 0 0 USD 157,160000 15.105,49 0,42
Microsoft Corp.
US5949181045
STK 301 0 0 USD 262,970000 79.249,07 2,20
NVIDIA Corp.
US67066G1040
STK 1.000 0 0 USD 154,680000 154.865,84 4,30
Palantir Technologies Inc. Registered Shares o.N.
US69608A1088
STK 6.500 0 0 USD 7,790000 50.695,84 1,41
Synopsys Inc.
US8716071076
STK 416 0 0 USD 346,000000 144.108,93 4,00
Trimble Inc.
US8962391004
STK 1.400 0 0 USD 63,910000 89.581,50 2,49
Verisign
US92343E1029
STK 232 0 0 USD 181,750000 42.216,66 1,17
Emersub CX Inc. Registered Shares DL -,0001
US29109X1063
STK 158 158 0 USD 206,740000 32.704,16 0,91
Summe der börsengehandelten Wertpapiere EUR 2.191.119,65 60,80
Summe Wertpapiervermögen EUR 2.191.119,65 60,80
Derivate
(Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen)
Devisen-Derivate
Forderungen/​Verbindlichkeiten
Devisenterminkontrakte (Verkauf)
Geschlossene Positionen
JPY/​EUR 11,00 Mio.
OTC
6.266,05 0,17
USD/​EUR 1,45 Mio.
OTC
-160.943,51 -4,47
Summe der Devisen-Derivate EUR -154.677,46 -4,29
Bankguthaben
EUR – Guthaben bei:
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG EUR 527.452,54 527.452,54 14,64
Bank: National-Bank AG EUR 548.806,46 548.806,46 15,23
Bank: UniCredit Bank AG EUR 399.037,67 399.037,67 11,07
Guthaben in Nicht-EU/​EWR-Währungen:
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG CHF 3.989,03 4.091,94 0,11
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG USD 81.594,07 81.692,10 2,27
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG CAD 903,37 690,49 0,02
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG JPY 2.748.157,00 19.802,26 0,55
Summe der Bankguthaben EUR 1.581.573,46 43,89
Sonstige Vermögensgegenstände
Dividendenansprüche EUR 428,03 428,03 0,01
Summe sonstige Vermögensgegenstände EUR 428,03 0,01
Sonstige Verbindlichkeiten 1) EUR -14.716,15 EUR -14.716,15 -0,41
Fondsvermögen EUR 3.603.727,53 100 2)
Chainberry Equity -R-
Anteilwert EUR 123,10
Umlaufende Anteile STK 16.787
Chainberry Equity -S-
Anteilwert EUR 126,40
Umlaufende Anteile STK 12.163

1) noch nicht abgeführte Prüfungskosten, Veröffentlichungskosten, Verwahrstellenvergütung, Verwaltungsvergütung, Zinsen laufendes Konto
2) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.

Abwicklung von Transaktionen durch verbundene Unternehmen. Der Anteil der Transaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens über Broker ausgeführt wurden, die verbundene Unternehmen und Personen sind, betrug 100,00%. Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt 4.049.128,99 EUR.

Wertpapierkurse bzw. Marktsätze

Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/​Marktsätze bewertet.

Devisenkurse (in Mengennotiz)

per 31.08.2022
Kanadischer Dollar CAD 1,308300 = 1 Euro (EUR)
Schweizer Franken CHF 0,974850 = 1 Euro (EUR)
Japanischer Yen JPY 138,780000 = 1 Euro (EUR)
US-Dollar USD 0,998800 = 1 Euro (EUR)

Marktschlüssel

c) OTC Over-the-Counter

Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen

Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag)

Gattungsbezeichnung ISIN Stücke bzw.
Anteile bzw.
Whg. in 1.000
Käufe/​
Zugänge
Verkäufe/​
Abgänge
Volumen
in 1.000
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere
Aktien
Aspen Technology Inc. US0453271035 STK 377
Xilinx Inc. US9839191015 STK 500

Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertrags- und Aufwandsausgleich)
für den Zeitraum vom 01. September 2021 bis 31. August 2022

Chainberry Equity -R- Chainberry Equity -S-
I. Erträge
1. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) EUR 10.890,80 7.153,16
2. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland EUR -5.698,40 -3.850,84
davon negative Habenzinsen EUR -5.749,62 -3.889,90
3. Abzug ausländischer Quellensteuer EUR -7.744,29 -5.503,40
4. Sonstige Erträge EUR 5.808,79 4.562,03
Summe der Erträge EUR 3.256,90 2.360,95
II. Aufwendungen
1. Verwaltungsvergütung
a) fix EUR -43.016,28 -12.351,87
b) performanceabhängig EUR -988,07 -556,29
2. Verwahrstellenvergütung EUR -1.196,05 -754,63
3. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten EUR -5.156,00 -3.488,44
4. Sonstige Aufwendungen EUR -297,72 -187,28
5. Aufwandsausgleich EUR 949,71 -2.639,54
Summe der Aufwendungen EUR -49.704,41 -19.978,05
III. Ordentlicher Nettoertrag EUR -46.447,51 -17.617,10
IV. Veräußerungsgeschäfte
1. Realisierte Gewinne EUR 8.198,17 5.570,91
2. Realisierte Verluste EUR -4.261,39 -2.630,96
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften EUR 3.936,78 2.939,95
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR -42.510,73 -14.677,15
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne EUR -398.050,28 -234.694,16
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste EUR -104.805,51 -75.604,57
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR -502.855,79 -310.298,73
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres EUR -545.366,52 -324.975,88

Entwicklung des Sondervermögens

2022 2022
Chainberry Equity -R- Chainberry Equity -S-
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres EUR  2.475.888,01 EUR  1.554.879,90
1. Mittelzufluss /​ -abfluss (netto) EUR 136.777,81 EUR 304.786,09
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen: EUR    746.280,98 EUR    534.686,00
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen: EUR -609.503,17 EUR -229.899,91
2. Ertragsausgleich/​Aufwandsausgleich EUR -933,87 EUR 2.671,99
3. Ergebnis des Geschäftsjahres EUR -545.366,52 EUR -324.975,88
davon nicht realisierte Gewinne: EUR -398.050,28 EUR -234.694,16
davon nicht realisierte Verluste: EUR -104.805,51 EUR -75.604,57
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres EUR 2.066.365,43 EUR 1.537.362,10

Verwendung der Erträge des Sondervermögens

Berechnung der Ausschüttung

insgesamt je Anteil
Chainberry Equity -R-
I. Für die Ausschüttung verfügbar
1. Vortrag aus dem Vorjahr EUR -39.926,59 -2,38
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR -42.510,73 -2,53
3. Zuführung aus dem Sondervermögen 3) EUR 4.261,39 0,25
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet
1. Der Wiederanlage zugeführt EUR 0,00 0,00
2. Vortrag auf neue Rechnung EUR 78.175,93 4,66
III. Gesamtausschüttung EUR 0,00 0,00
1. Endausschüttung
a) Barausschüttung EUR 0,00 0,00
Chainberry Equity -S-
I. Für die Ausschüttung verfügbar
1. Vortrag aus dem Vorjahr EUR -15.128,66 -1,24
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR -14.677,15 -1,21
3. Zuführung aus dem Sondervermögen 3) EUR 2.630,96 0,22
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet
1. Der Wiederanlage zugeführt EUR 0,00 0,00
2. Vortrag auf neue Rechnung EUR 27.174,85 2,23
III. Gesamtausschüttung EUR 0,00 0,00
1. Endausschüttung
a) Barausschüttung EUR 0,00 0,00

3) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten (für die Ausschüttung notwendig wäre eine Zuführung i.H.v. EUR 0,00)

Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre

Chainberry Equity -R-

Geschäftsjahr Fondsvermögen am
Ende des Geschäftsjahres
Anteilwert
2019 EUR 973.962,84 EUR 92,32
2020 EUR 1.483.995,93 EUR 118,91
2021 EUR 2.475.888,01 EUR 153,58
2022 EUR 2.066.365,43 EUR 123,10

Chainberry Equity -S-

Geschäftsjahr Fondsvermögen am
Ende des Geschäftsjahres
Anteilwert
2019 EUR 835.973,19 EUR 92,91
2020 EUR 733.906,92 EUR 120,09
2021 EUR 1.554.879,90 EUR 156,17
2022 EUR 1.537.362,10 EUR 126,40

Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV

Angaben nach der Derivateverordnung

Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure EUR 0,00

Der Wert ergibt sich unter Berücksichtigung von Netting- und Hedgingeffekten, der zugrundeliegenden Derivate im Sondervermögen

Die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte

Donner & Reuschel AG

Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) 60,80
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) -4,29

Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem einfachen Ansatz ermittelt.

Sonstige Angaben

Chainberry Equity -R-

Anteilwert EUR 123,10
Umlaufende Anteile STK 16.787

Chainberry Equity -S-

Anteilwert EUR 126,40
Umlaufende Anteile STK 12.163

 

Chainberry Equity -R- Chainberry Equity -S-
Währung EUR EUR
Verwaltungsvergütung 1,80% p.a. 0,82% p.a.
Ausgabeaufschlag 0% 0%
Ertragsverwendung ausschüttend ausschüttend
Mindestanlagevolumen EUR 0 EUR 0
Sparplanfähig ja ja

Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände

Der Anteilwert wird durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH ermittelt. Die Bewertung von Vermögenswerten, die an einer Börse zum Handel zugelassen bzw. in einen anderen organisierten Markt einbezogen sind, erfolgt zu den handelbaren Schlusskursen des vorhergehenden Börsentages gem. § 27 KARBV. Investmentanteile werden zu den letzten veröffentlichten Rücknahmepreisen angesetzt.

Vermögenswerte, die weder an einer Börse zugelassen noch in einen organisierten Markt einbezogen sind oder für die ein handelbarer Kurs nicht verfügbar ist, werden mit von anerkannten Kursversorgern zur Verfügung gestellten Kursen bewertet. Sollten die ermittelten Kurse nicht belastbar sein, wird auf den mit geeigneten Bewertungsmodellen ermittelten Verkehrswert abgestellt (§ 28 KARBV).

Die bezogenen Kurse werden täglich durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft auf Vollständigkeit und Plausibilität geprüft.

Bankguthaben und Festgelder werden mit dem Nominalbetrag und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet. Die Bewertung der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zu ihrem Markt- bzw. Nominalbetrag.

Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote

Gesamtkostenquote

Chainberry Equity -R- 2,08 %
Chainberry Equity -S- 1,11 %

Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus

Transaktionskosten EUR 10,00

Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände.

Erfolgsabhängige Vergütung in % des durchschnittlichen Nettoinventarwertes

Chainberry Equity -R- 0,04 %
Chainberry Equity -S- 0,04 %

An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen

Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden keine Pauschalvergütungen gezahlt.

Die KVG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen.

Die KVG gewährt für die Anteilklasse Chainberry Equity -R- sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.

Die KVG gewährt für die Anteilklasse Chainberry Equity -S- sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.

Ausgabeaufschläge oder Rücknahmeabschläge wurden nicht berechnet.

Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen:

Wesentliche sonstige Erträge:

Chainberry Equity -R-: EUR 5.786,15 Erträge aus der Quellensteuererstattungen

Chainberry Equity -S-: EUR 4.546,86 Erträge aus der Quellensteuererstattungen

Wesentliche sonstige Aufwendungen:

Chainberry Equity -R-: EUR 297,72 Kosten BaFin

Chainberry Equity -S-: EUR 187,28 Kosten BaFin

Sonstige Informationen

Die Ermittlung der Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste erfolgt dadurch, dass in jedem Geschäftsjahr die in den Anteilspreis einfließenden Wertansätze der Vermögensgegenstände mit den jeweiligen historischen Anschaffungskosten verglichen werden, die Höhe der positiven Differenzen in die Summe der nicht realisierten Gewinne einfließen, die Höhe der negativen Differenzen in die Summe der nicht realisierten Verluste einfließen und aus dem Vergleich der Summenpositionen zum Ende des Geschäftsjahres mit den Summenpositionen zum Anfang des Geschäftsjahres die Nettoveränderungen ermittelt werden.

Angaben zur Mitarbeitervergütung der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH (KVG) für das Geschäftsjahr 2021

Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung (inklusive Geschäftsführer) EUR 19.375.238,71
davon feste Vergütung EUR 15.834.735,40
davon variable Vergütung EUR 3.540.503,31
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen EUR 0,00
Zahl der Mitarbeiter der KVG (inkl. Geschäftsführung) 263
Höhe des gezahlten Carried Interest EUR 0,00
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr 2021 der KVG gezahlten Vergütung an Geschäftsleiter (Risikoträger) 1.273.466,81

Die Angaben zur Mitarbeitervergütung beziehen sich auf den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021 und betreffen ausschließlich die in diesem Zeitraum bei der Gesellschaft beschäftigen Mitarbeiter.

Beschreibung, wie die Vergütungen und ggf. sonstige Zuwendungen berechnet wurden

Die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die Ausgestaltung des Vergütungssystems hat die Gesellschaft in einer internen Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis geregelt. Ziel ist es, ein Vergütungssystem sicherzustellen, das Fehlanreize zur Eingehung übermäßiger Risiken verhindert. Das Vergütungssystem der HANSAINVEST wird unter Einbeziehung des Risikomanagements und der Compliance Beauftragten mindestens jährlich auf seine Angemessenheit und die Einhaltung der rechtlichen Vorgaben überprüft. Eine Erörterung des Vergütungssystems mit dem Aufsichtsrat findet ebenfalls jährlich statt.

Die Vergütung der Mitarbeiter richtet sich grundsätzlich nach dem Manteltarifvertrag für das Versicherungswesen. Je nach Tätigkeit und Verantwortung erfolgt die Vergütung gemäß der entsprechenden Tarifgruppe. Die Ausgestaltung und Vergütungshöhen der Tarifgruppen werden zwischen Arbeitgeber- und Arbeitnehmerverbänden bzw. der Konzernmutter und den Betriebsräten verhandelt, die HANSAINVEST hat hierauf keinen Einfluss. Nur mit wenigen Mitarbeitern inkl. der leitenden Angestellten sind finanzielle Anreizsysteme für variable Vergütungen und Tantiemen vereinbart. Der Anteil der variablen Vergütung darf dabei maximal 30% der Gesamtvergütung ausmachen. Ein Anreiz, ein unverhältnismäßig großes Risiko für die Gesellschaft einzugehen, resultiert aus der variablen Vergütung nicht.

Die Vergütung für die Geschäftsführer der HANSAINVEST erfolgt auf einzelvertraglicher Basis. Sie setzt sich zusammen aus einer monatlichen festen Vergütung und einer jährlichen Tantieme.

Die Höhe der Tantieme wird im gesamten Aufsichtsrat erörtert und festgelegt und orientiert sich nicht am Erfolg der einzelnen Fonds.

Derzeit sind nur die Geschäftsführung als Risikoträger der Gesellschaft eingestuft. Die Gesellschaft überprüft die Vergütungssysteme jährlich. Die Vergütungspolitik der HANSAINVEST erfüllt die Anforderungen des § 37 KAGB, als auch die Leitlinien für solide Vergütungspolitiken unter Berücksichtigung der AIFMD (ESMA/​2013/​232).

Ergebnisse der jährlichen Überprüfung der Vergütungspolitik

Im Rahmen der internen jährlichen Überprüfung der Einhaltung der Vergütungspolitik ergaben sich keine Anhaltspunkte dafür, dass die Ausgestaltung von fixen und /​ oder variablen Vergütungen sich nicht an den Regelungen der Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis orientieren.

Angaben zu wesentlichen Änderungen der festgelegten Vergütungspolitik

Keine Änderung im Berichtszeitraum.

Angaben zur Mitarbeitervergütung im Auslagerungsfall für das Geschäftsjahr 2021 (Portfoliomanagement Signal Iduna Asset Management GmbH)

Die KVG zahlt keine direkten Vergütungen an Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens.

Das Auslagerungsunternehmen hat folgende Informationen selbst veröffentlicht (im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlichter Jahresabschluss):

Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr des Auslagerungsunternehmens gezahlten Mitarbeitervergütung: EUR 10.827.355
davon feste Vergütung: EUR 0
davon variable Vergütung: EUR 0
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen: EUR 0
Zahl der Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens: 108

Angaben für institutionelle Anleger gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB i.V.m. § 134c Abs. 4 AktG

Anforderung Verweis
Angaben zu den mittel- bis langfristigen Risiken: Informationen zu den mittel- bis langfristigen Risiken des Sondervermögens werden im Tätigkeitsbericht aufgeführt.
Zusammensetzung des Portfolios, Portfolioumsätze und Portfolioumsatzkosten: Informationen über die Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten sind im Jahresbericht in den Abschnitten „Vermögensaufstellung“, „Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen“ und “ Angaben zur Transparenz und zur Gesamtkostenquote“ verfügbar.
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung: Aktien, die auf einem geregelten Markt gehandelt werden, unterliegen verschiedenen mittel- und langfristigen Risiken.
Die Einschätzung dieser Risiken ist ein grundlegender Bestandteil der Anlagestrategie und -politik.
Einsatz von Stimmrechtsberatern: Informationen zur Stimmrechtsausübung sind auf der Internetseite der HANSAINVEST erhältlich.
Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausnutzung von Aktionärsrechten: Für das Sondervermögen sind im Berichtszeitraum keine Wertpapierleihegeschäfte abgeschlossen worden.
Auf der Internetseite der HANSAINVEST sind Informationen zum Umgang mit Interessenkonflikten verfügbar.

 

Hamburg, 02. Dezember 2022

HANSAINVEST
Hanseatische Investment-GmbH

Geschäftsführung

Dr. Jörg W. Stotz

Ludger Wibbeke

Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers

An die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH, Hamburg

Prüfungsurteil

Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens Chainberry Equity – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. September 2021 bis zum 31. August 2022, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. August 2022, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. September 2021 bis zum 31. August 2022, sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Grundlage für das Prüfungsurteil

Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht

Die gesetzlichen Vertreter der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung des Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.

Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.

gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH abzugeben.

beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.

ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH nicht fortgeführt wird.

beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresberichts, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.

 

Hamburg, den 5. Dezember 2022

KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Werner, Wirtschaftsprüfer

Lüning, Wirtschaftsprüfer

Der Beitrag HANSAINVEST Hanseatische Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung – Jahresbericht Chainberry Equity -S-;Chainberry Equity -R- DE000A2JF9A8; DE000A2JF881 erschien zuerst auf Mehrwert Zeitung.


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