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HANSAINVEST Hanseatische Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung – Jahresbericht SAENTIS Global Invest DE000A3CNGK7

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HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH

Hamburg

Jahresbericht für das Sondervermögen gemäß der OGAW-Richtlinie SAENTIS Global Invest

Tätigkeitsbericht SAENTIS Global Invest
für das Geschäftsjahr vom 01.09.2021 bis 31.08.2022

Anlageziel und Anlagepolitik

Ziel des vermögensverwaltenden, international ausgerichteten Fonds ist die Erwirtschaftung einer attraktiven und angemessenen Rendite nach Kosten und Inflation.

Um dies zu erreichen, investiert der Fonds u. a. in Aktien, ETFs, verzinsliche Wertpapiere aller Art (auch Zertifikate), Geldmarktinstrumente und Bankguthaben. Der Fonds wird aktiv verwaltet und orientiert sich an keiner Benchmark. Dementsprechend wird die Zusammensetzung der Vermögenswerte regelmäßig überprüft. Je nach Kapitalmarktumfeld können Veränderungen in der Vermögensallokation vorgenommen werden. Über die laufende Generierung ordentlicher Erträge (Zins- und Dividendeneinnahmen) schafft der Fonds die Grundlage zur Vornahme kontinuierlicher Ausschüttungen an die Anleger. Darüber hinaus wird das Fondsvermögen vorwiegend wachstums- und gewinnorientiert im Aktienbereich angelegt. Im Fokus steht dabei nicht der Trading-Ansatz, sondern vielmehr eine intensive, Research gestützte Auseinandersetzung mit Erfolg versprechenden Regionen, Branchen und Geschäftsmodellen. Methoden der technischen und verhaltensorientierten Investmentanalyse (Behavioral Finance) werden flankierend angewandt. Der Einsatz von Optionen und Futures ist zu Investitions- und Absicherungszwecken möglich.

Der Fonds richtet sich an alle Arten von Anlegern, die das Ziel der Vermögensbildung bzw. Vermögensoptimierung verfolgen. Die Anleger sollten in der Lage sein, Wertschwankungen und deutliche Verluste zu tragen, und keine Garantie bezüglich des Erhalts ihrer Anlagesumme benötigen.

Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten. Der Fonds ist damit gemäß Artikel 6 der Verordnung (EU) 2019/​2088 zu qualifizieren.

Portfoliostruktur per 31.08.2022

Da der Fonds am 01.09.2021 aufgelegt wurde, ist ein Vorjahresvergleich erst zum nächsten Geschäftsjahresende (31.08.2023) möglich.

In den ersten Monaten nach Auflegung wurde das Zielportfolio sukzessive aufgebaut. Im weiteren Verlauf des Geschäftsjahres wurden infolge anziehender Inflationsraten und des Kriegs in der Ukraine einige Umschichtungen vorgenommen, um insbesondere das Aktien-Teilportfolio widerstandsfähiger aufzustellen. Darüber hinaus wurde das Aktienexposure über den Einsatz von Derivaten reduziert.

Das Fondsvermögen wurde in Aktien, ETFs, verzinsliche Wertpapiere aller Art (auch Zertifikate), Bankguthaben in Euro und Fremdwährung sowie in Aktien-, Renten- und Devisen-Futures investiert.

Risikoanalyse

Marktpreisrisiko:

Marktpreisrisiken resultieren aus den Kursbewegungen der gehaltenen Finanzinstrumente. Die Kurs- oder Marktpreisentwicklung hängt insbesondere von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederum von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den wirtschaftlichen und politischen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird.

Adressenausfallrisiko:

Adressenausfallrisiken resultieren aus dem möglichen Ausfall von Zins- und Tilgungszahlungen der Einzel- und ETF-Investments in Renten, die stets diversifiziert werden, um Konzentrationsrisiken zu verringern. Dies betrifft nicht nur die Auswahl der Schuldner, sondern auch die Auswahl der Sektoren und Länder. Das Risiko des Emittentenausfalls bei den gehaltenen Zertifikaten soll durch eine angemessene Bonität und Streuung der Emittenten reduziert werden.

Zinsänderungsrisiko:

Sofern in festverzinsliche Wertpapiere investiert wird, könnte die Möglichkeit bestehen, dass sich das Marktzinsniveau, das im Zeitpunkt der Emission einer Anleihe gegeben ist, ändert. Steigen die Marktzinsen gegenüber den Zinsen zum Zeitpunkt der Emission, so fallen in der Regel die Kurse der festverzinslichen Wertpapiere. Fällt dagegen der Marktzins, so steigt der Kurs festverzinslicher Wertpapiere. Diese Kursentwicklung führt dazu, dass die aktuelle Rendite des festverzinslichen Wertpapiers in etwa dem aktuellen Marktzins entspricht. Diese Kursentwicklungen fallen jedoch je nach (Rest-)Laufzeit der festverzinslichen Wertpapiere unterschiedlich aus. Festverzinsliche Wertpapiere mit kürzeren Laufzeiten haben geringere Zinsänderungsrisiken als festverzinsliche Wertpapiere mit längeren Laufzeiten.

Währungsrisiko:

Die Finanzinstrumente können in einer anderen Währung als der Währung des Sondervermögens angelegt sein. Der Fonds erhält die Erträge, Rückzahlungen und Erlöse aus solchen Anlagen in der anderen Währung. Fällt der Wert dieser Währung gegenüber der Fondswährung, so reduziert sich der Wert solcher Anlagen und somit auch der Wert des Fondsvermögens.

Liquiditätsrisiko:

Das Sondervermögen ist breit gestreut und mehrheitlich in Aktien mit hoher Marktkapitalisierung investiert, die im Regelfall in großen Volumina an den internationalen Börsen gehandelt werden. Daher ist davon auszugehen, dass jederzeit ausreichend Vermögenswerte zu einem angemessenen Verkaufserlös veräußert werden können.

Darüber hinaus investiert der Fonds in verzinsliche Wertpapiere aller Art (auch Zertifikate). Die Veräußerung der verzinslichen Wertpapiere zu marktgerechten Kursen hängt neben der Größe der Emission und der Schuldnerbonität insbesondere bei Zertifikaten auch davon ab, dass von den Emittenten ein funktionierender Sekundärmarkt angeboten wird. Das Liquiditätsrisiko soll durch eine angemessene Gewichtung der Emittenten begrenzt werden.

Operationelle Risiken:

Unter operationellen Risiken wird die Gefahr von Verlusten verstanden, die durch die Unangemessenheit oder das Versagen von internen Verfahren, Menschen und Systemen oder durch externe Ereignisse verursacht werden. Beim operationellen Risiko differenziert die Gesellschaft zwischen technischen Risiken, Personalrisiken, Produktrisiken und Rechtsrisiken sowie Risiken aus Kunden- und Geschäftsbeziehungen und hat hierzu u.a. die folgenden Vorkehrungen getroffen:

– Ex ante und ex post Kontrollen sind Bestandteil des Orderprozesses.

– Rechts- und Personalrisiken werden durch Rechtsberatung und Schulungen der Mitarbeiter minimiert.

– Darüber hinaus werden Geschäfte in Finanzinstrumenten ausschließlich über kompetente und erfahrene Kontrahenten abgeschlossen. Die Verwahrung der Finanzinstrumente erfolgt durch eine etablierte Verwahrstelle mit guter Bonität.

– Die Ordnungsmäßigkeit der für das Sondervermögen relevanten Aktivitäten und Prozesse wird regelmäßig durch die Interne Revision überwacht.

Sonstige Risiken:

Die Ausbreitung der Atemwegserkrankung COVID-19 hat weltweit zu massiven Einschnitten in das öffentliche Leben mit erheblichen Folgen u.a. für die Wirtschaft und deren Unternehmen geführt. In diesem Zusammenhang kam es zu hohen Kursschwankungen an den Kapitalmärkten. Die weiteren Auswirkungen von COVID-19 auf die Realwirtschaft bzw. die Finanzmärkte sind auch weiterhin mit Unsicherheiten behaftet.

Seit dem 24.2.2022 führt Russland Krieg gegen die Ukraine („Russland-Ukraine-Krieg“). Die Börsen sind seit Beginn des Konfliktes von einer deutlich höheren Volatilität geprägt. Die weitere Entwicklung an den Kapitalmärkten hängt von vielen Faktoren ab: vom Verlauf der Kampfhandlungen, den wirtschaftlichen Folgen infolge der gegen Russland und Belarus verhängten Sanktionen, einer weiterhin steigenden bzw. hohen Inflation, der Lage an den Rohstoffmärkten sowie anstehenden geldpolitischen Entscheidungen. Es ist davon auszugehen, dass die Rahmenbedingungen der Weltwirtschaft und an den Börsen weiterhin von erhöhter Unsicherheit geprägt sein werden. Daher unterliegt auch die zukünftige Wertentwicklung dieses Sondervermögens größeren Marktpreisrisiken.

Veräußerungsergebnis

Für das Fondsvermögen unwesentliche realisierte Gewinne resultieren aus der Veräußerung Aktien und Zertifikaten. Für die realisierten Verluste sind im Wesentlichen Veräußerungen von Aktien ursächlich.

Sonstige Hinweise

Die mit der Verwaltung des Investmentvermögens betraute Kapitalverwaltungsgesellschaft ist die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH.

Das Portfoliomanagement für den SAENTIS Global Invest ist ausgelagert an die NFS Capital AG.

Der Fonds wurde am 01.09.2021 aufgelegt. Weitere für den Anleger wesentliche Ereignisse haben sich nicht ergeben.

Vermögensübersicht zum 31.08.2022

Fondsvermögen: EUR 14.118.406,34*)
Umlaufende Anteile: 164.537

Vermögensaufteilung in TEUR/​%

Kurswert
in Fondswährung
%
des Fonds-
vermögens
I. Vermögensgegenstände
1. Aktien 10.338 73,23
2. Anleihen 2.533 17,95
3. Zertifikate 235 1,66
4. Sonstige Wertpapiere 238 1,68
5. Derivate -12 -0,08
6. Bankguthaben 761 5,38
7. Sonstige Vermögensgegenstände 44 0,31
II. Verbindlichkeiten -19 -0,13
III. Fondsvermögen 14.118 100,00

*) Der Fonds wurde per 01.09.2021 neu aufgelegt.

Vermögensaufstellung zum 31.08.2022

Gattungsbezeichnung
ISIN
Markt
Stücke bzw.
Anteile bzw.
Whg. in 1.000
Bestand
31.08.2022
Käufe/​
Zugänge
Verkäufe/​
Abgänge
Kurs Kurswert
in EUR
%
des Fonds-
vermögens
im Berichtszeitraum
Börsengehandelte Wertpapiere
Aktien
Alibaba Group Holding Ltd. Reg.Shs (sp.ADRs)/​1 DL-,000025
US01609W1027
STK 1.500 1.500 0 EUR 93,750000 140.625,00 1,00
Allianz
DE0008404005
STK 2.250 2.250 0 EUR 170,140000 382.815,00 2,71
BioNTech SE Nam.-Akt.(sp.ADRs)1/​o.N.
US09075V1026
STK 1.500 1.500 0 EUR 145,800000 218.700,00 1,55
BYD Co. Ltd.
CNE100000296
STK 13.500 13.500 0 EUR 32,050000 432.675,00 3,06
Deutsche Post
DE0005552004
STK 10.000 10.000 0 EUR 36,930000 369.300,00 2,62
Linde PLC
IE00BZ12WP82
STK 1.600 1.600 0 EUR 284,600000 455.360,00 3,23
LVMH
FR0000121014
STK 400 400 0 EUR 661,800000 264.720,00 1,87
Mercedes-Benz Group AG Namens-Aktien o.N.
DE0007100000
STK 3.000 3.000 0 EUR 56,760000 170.280,00 1,21
Microsoft Corp.
US5949181045
STK 1.000 1.000 0 EUR 261,950000 261.950,00 1,86
Münchener Rückversicherung
DE0008430026
STK 2.800 2.800 0 EUR 235,300000 658.840,00 4,67
NVIDIA Corp.
US67066G1040
STK 2.000 2.000 0 EUR 154,360000 308.720,00 2,19
RWE
DE0007037129
STK 5.000 5.000 0 EUR 38,960000 194.800,00 1,38
Siemens Healthineers AG
DE000SHL1006
STK 6.000 6.000 0 EUR 48,430000 290.580,00 2,06
Tencent Holdings Ltd.
KYG875721634
STK 10.000 10.000 0 EUR 39,985000 399.850,00 2,83
Orsted A/​S
DK0060094928
STK 5.000 5.000 0 DKK 747,400000 502.453,78 3,56
Xiaomi Corp. Registered Shares Cl.B o.N.
KYG9830T1067
STK 230.000 230.000 0 HKD 11,340000 332.706,16 2,36
Accenture PLC
IE00B4BNMY34
STK 1.000 1.000 0 USD 292,500000 292.851,42 2,07
Advanced Micro Devices
US0079031078
STK 3.000 3.000 0 USD 86,940000 261.133,36 1,85
Alibaba Group Holding Ltd. Reg.Shs (sp.ADRs)/​1 DL-,000025
US01609W1027
STK 3.500 3.500 0 USD 93,840000 328.834,60 2,33
BioNTech SE Nam.-Akt.(sp.ADRs)1/​o.N.
US09075V1026
STK 1.000 1.000 0 USD 147,080000 147.256,71 1,04
MasterCard Inc.
US57636Q1040
STK 750 1.300 550 USD 327,810000 246.152,88 1,74
Nextera Energy Inc.
US65339F1012
STK 7.000 7.000 0 USD 85,700000 600.620,74 4,25
Palo Alto Networks Inc.
US6974351057
STK 700 700 0 USD 559,680000 392.246,70 2,78
Thermo Fisher Scientific
US8835561023
STK 750 750 0 USD 554,290000 416.216,96 2,95
Alphabet Inc. Cl. A
US02079K3059
STK 5.000 5.050 50 USD 108,940000 545.354,43 3,86
Apple Inc.
US0378331005
STK 1.500 3.200 1.700 USD 158,910000 238.651,38 1,69
Meta Platforms Inc. Cl.A
US30303M1027
STK 3.000 3.000 0 USD 157,160000 472.046,46 3,34
Microsoft Corp.
US5949181045
STK 1.650 1.650 0 USD 262,970000 434.421,81 3,08
Plug Power Inc.
US72919P2020
STK 20.000 20.000 0 USD 28,190000 564.477,37 4,00
JD.com Inc.
KYG8208B1014
STK 428 429 1 EUR 30,990000 13.263,72 0,09
Verzinsliche Wertpapiere
1,874000000% British Telecommunications PLC EO-Notes 2020/​(25)80
XS2119468572
EUR 400 400 0 % 86,678500 346.714,00 2,46
3,500000000% Deutsche Lufthansa AG MTN v.2021(2021/​2028)
XS2363235107
EUR 200 200 0 % 79,027500 158.055,00 1,12
1,875000000% EDP – Energias de Portugal SA EO-FLR Securities 21/​82
PTEDPYOM0020
EUR 300 300 0 % 73,761500 221.284,50 1,57
2,125000000% EnBW Energie Baden-Württemberg AG 21(32)/​81
XS2381277008
EUR 400 400 0 % 69,988500 279.954,00 1,98
2,880000000% Telefónica Europe B.V. EO-FLR Notes 2021(28/​Und.)
XS2410367747
EUR 300 300 0 % 80,307000 240.921,00 1,71
3,000000000% Vodafone Group PLC EO-FLR Cap.Sec. 2020(30/​80)
XS2225204010
EUR 400 400 0 % 80,776500 323.106,00 2,29
2,600000000% European Bank Rec. Dev. YC-Medium-Term Notes 2020(23)
XS2102385734
CNY 2.000 2.000 0 % 100,135500 290.081,76 2,05
Zertifikate
iShares Physical Metals ZT (11/​O.End) Gold
IE00B4ND3602
STK 7.000 14.000 7.000 EUR 33,554000 234.878,00 1,66
Summe der börsengehandelten Wertpapiere EUR 12.432.897,74 88,07
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere
Verzinsliche Wertpapiere
2,625000000% ALLIANZ SUB 20(31)/​und
DE000A289FK7
EUR 400 400 0 % 77,201500 308.806,00 2,19
0,950000000% Deutsche Bahn Finance GmbH Sub.-FLR-Nts.v.19(25/​unb.)
XS2010039035
EUR 200 200 0 % 91,597000 183.194,00 1,30
9,200000000% DZ BANK AG Deut.Zentral-Gen. ITV v.21(22)AIR
DE000DV4SX85
EUR 200 200 0 % 90,630000 181.260,00 1,28
Summe der an organisierten Märkten zugelassenen oder in diese einbezogenen Wertpapiere EUR 673.260,00 4,77
Investmentanteile
Gruppenfremde Investmentanteile
Franklin Lib.FTSE China U.ETF Reg. Shares USD Acc. o.N.
IE00BHZRR147
ANT 10.000 10.000 0 EUR 23,770000 237.700,00 1,68
Summe der Investmentanteile EUR 237.700,00 1,68
Summe Wertpapiervermögen EUR 13.343.857,74 94,52
Derivate
(Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen)
Aktienindex-Derivate
Forderungen/​Verbindlichkeiten
Aktienindex-Terminkontrakte
E-Mini Nasdaq 100 Index Futures 16.09.2022
XCME
USD Anzahl -5 -5.166,20 -0,04
E-Mini Nasdaq 100 Index Futures 16.09.2022
XCME
USD Anzahl -3 9.636,56 0,07
Summe der Aktienindex-Derivate EUR 4.470,36 0,03
Devisen-Derivate
Forderungen/​Verbindlichkeiten
Währungsterminkontrakte
FUTURES EUR/​USD 09/​22
XCME
USD 500.000 0,998800 -3.203,84 -0,02
FUTURES EUR/​USD 09/​22
XCME
USD 500.000 0,998800 -12.940,53 -0,09
Summe der Devisen-Derivate EUR -16.144,37 -0,11
Bankguthaben
EUR – Guthaben bei:
Verwahrstelle: Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG EUR 273.073,79 273.073,79 1,93
Guthaben in Nicht-EU/​EWR-Währungen:
Verwahrstelle: Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG USD 481.563,25 482.141,82 3,41
Verwahrstelle: Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG CHF 5.496,25 5.638,05 0,04
Summe der Bankguthaben EUR 760.853,66 5,38
Sonstige Vermögensgegenstände
Zinsansprüche EUR 40.971,77 40.971,77 0,29
Dividendenansprüche EUR 3.236,48 3.236,48 0,02
Summe sonstige Vermögensgegenstände EUR 44.208,25 0,31
Sonstige Verbindlichkeiten 1) EUR -18.839,30 EUR -18.839,30 -0,13
Fondsvermögen EUR 14.118.406,34 100 2)
Anteilwert EUR 85,81
Umlaufende Anteile STK 164.537

1) noch nicht abgeführte Prüfungskosten, Verwahrstellenvergütung, Verwaltungsvergütung, Veröffentlichungskosten
2) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.

Abwicklung von Transaktionen durch verbundene Unternehmen. Der Anteil der Transaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens über Broker ausgeführt wurden, die verbundene Unternehmen und Personen sind, betrug 0,00%. Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt 0,00 EUR.

Wertpapierkurse bzw. Marktsätze

Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/​Marktsätze bewertet.

Devisenkurse (in Mengennotiz)

per 31.08.2022
Schweizer Franken CHF 0,974850 = 1 Euro (EUR)
Renminbi Yuan CNY 6,903950 = 1 Euro (EUR)
Dänische Krone DKK 7,437500 = 1 Euro (EUR)
Hongkong-Dollar HKD 7,839350 = 1 Euro (EUR)
US-Dollar USD 0,998800 = 1 Euro (EUR)

Marktschlüssel

b) Terminbörsen
XCME CHICAGO MERCANTILE EXCHANGE

Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen

Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag)

Gattungsbezeichnung ISIN Stücke bzw.
Anteile bzw.
Whg. in 1.000
Käufe/​
Zugänge
Verkäufe/​
Abgänge
Volumen
in 1.000
Börsengehandelte Wertpapiere
Aktien
BB Biotech CH0038389992 STK 4.000 4.000
Givaudan CH0010645932 STK 105 105
Partners Group CH0024608827 STK 225 225
adidas DE000A1EWWW0 STK 1.100 1.100
ASML Holding N.V. NL0010273215 STK 450 450
Siemens DE0007236101 STK 3.000 3.000
Tesla Inc. US88160R1014 STK 200 200
Walt Disney Co., The US2546871060 STK 3.750 3.750
Johnson & Johnson US4781601046 STK 2.000 2.000
VISA US92826C8394 STK 1.650 1.650
Verzinsliche Wertpapiere
1,750000000% Norwegen, Königreich NK-Anl. 2015(25) NO0010732555 NOK 3.000 3.000
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere
Aktien
Amazon.com Inc. US0231351067 STK 160 160
Intuitive Surgical Inc. US46120E6023 STK 1.000 1.000
Lam Research Corp. US5128071082 STK 950 950
Palantir Technologies Inc. Registered Shares o.N. US69608A1088 STK 16.500 16.500
PayPal Holdings Inc. US70450Y1038 STK 1.650 1.650
Tesla Inc. US88160R1014 STK 200 200
Verzinsliche Wertpapiere
6,000000000% Deutsche Bank AG FLR-Nachr.Anl.v.14(22/​unb.) DE000DB7XHP3 EUR 300 300
2,500000000% International Bank Rec. Dev. ND-Medium-Term Notes 2019(24) NZIBDDT013C4 NZD 400 400
1,750000000% European Investment Bank SK-Medium-Term Notes 2016(26) XS1347679448 SEK 1.000 1.000
Zertifikate
Citigroup Global Mkts Europe DIZ 23.03.22 NVIDIA 195 DE000KE9N981 STK 1.200 1.200
HSBC Trinkaus & Burkhardt AG DIZ 22.07.22 VW Vz 175 DE000TT7EMH2 STK 1.200 1.200
Société Générale Effekten GmbH DISC.Z 24.06.22 BioNTech 250 DE000SF09RE3 STK 1.000 1.000
Nicht notierte Wertpapiere
Aktien
Anspruch auf JD.com Inc DE000DU21377 STK 429 429
Derivate
(in Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe)          
Terminkontrakte
Aktienindex-Terminkontrakte
Verkaufte Kontrakte:
Basiswert: DAX Index EUR 741,42
Basiswert: Nasdaq-100 Index USD 4.549,12
Zinsterminkontrakte
Verkaufte Kontrakte:
Basiswert: Bundesrep.Deutschland Euro-BUND synth. Anleihe EUR 1.725,00

Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertrags- und Aufwandsausgleich)
für den Zeitraum vom 01. September 2021 bis 31. August 2022

I. Erträge
1. Dividenden inländischer Aussteller EUR 77.811,16
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) EUR 55.651,55
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren EUR 48.488,91
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) EUR 43.658,85
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland EUR -2.762,72
davon negative Habenzinsen EUR -3.081,08
6. Abzug ausländischer Quellensteuer EUR -14.025,85
Summe der Erträge EUR 208.821,90
II. Aufwendungen
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen EUR -1.213,62
2. Verwaltungsvergütung EUR -122.288,69
3. Verwahrstellenvergütung EUR -11.608,02
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten EUR -7.784,51
5. Sonstige Aufwendungen EUR -7.504,61
6. Aufwandsausgleich EUR -19.835,26
Summe der Aufwendungen EUR -170.234,71
III. Ordentlicher Nettoertrag EUR 38.587,19
IV. Veräußerungsgeschäfte
1. Realisierte Gewinne EUR 160.077,91
2. Realisierte Verluste EUR -1.403.295,23
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften EUR -1.243.217,32
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR -1.204.630,13
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne EUR 520.514,60
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste EUR -1.582.900,20
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR -1.062.385,60
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres EUR -2.267.015,73

Entwicklung des Sondervermögens

2022
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres EUR 0,00
1. Mittelzufluss /​ -abfluss (netto) EUR 16.330.023,28
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen: EUR 16.419.137,46
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen: EUR -89.114,18
2. Ertragsausgleich/​Aufwandsausgleich EUR 55.398,79
3. Ergebnis des Geschäftsjahres EUR -2.267.015,73
davon nicht realisierte Gewinne: EUR 520.514,60
davon nicht realisierte Verluste: EUR -1.582.900,20
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres EUR 14.118.406,34

Verwendung der Erträge des Sondervermögens

Berechnung der Ausschüttung

insgesamt je Anteil
I. Für die Ausschüttung verfügbar
1. Vortrag aus dem Vorjahr EUR 0,00 0,00
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR -1.204.630,13 -7,32
3. Zuführung aus dem Sondervermögen 3) EUR 1.403.295,23 8,53
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet
1. Der Wiederanlage zugeführt EUR 0,00 0,00
2. Vortrag auf neue Rechnung EUR -34.128,10 -0,21
III. Gesamtausschüttung EUR 164.537,00 1,00
1. Endausschüttung
a) Barausschüttung EUR 164.537,00 1,00

3) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten (für die Ausschüttung notwendig wäre eine Zuführung i.H.v. EUR 1.369.197,13)

Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre

Geschäftsjahr Fondsvermögen am
Ende des Geschäftsjahres
Anteilwert
Auflegung 01.09.2021 EUR 5.025.100,00 EUR 100,00
2022 EUR 14.118.406,34 EUR 85,81

Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV

Angaben nach der Derivateverordnung

Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure EUR 1.979.775,73

Der Wert ergibt sich unter Berücksichtigung von Netting- und Hedgingeffekten, der zugrundeliegenden Derivate im Sondervermögen

Die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte

Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG

Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) 94,52
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) -0,08

Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem einfachen Ansatz ermittelt.

Sonstige Angaben

Anteilwert EUR 85,81
Umlaufende Anteile STK 164.537

Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände

Der Anteilwert wird durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH ermittelt. Die Bewertung von Vermögenswerten, die an einer Börse zum Handel zugelassen bzw. in einen anderen organisierten Markt einbezogen sind, erfolgt zu den handelbaren Schlusskursen des vorhergehenden Börsentages gem. § 27 KARBV. Investmentanteile werden zu den letzten veröffentlichten Rücknahmepreisen angesetzt.

Vermögenswerte, die weder an einer Börse zugelassen noch in einen organisierten Markt einbezogen sind oder für die ein handelbarer Kurs nicht verfügbar ist, werden mit von anerkannten Kursversorgern zur Verfügung gestellten Kursen bewertet. Sollten die ermittelten Kurse nicht belastbar sein, wird auf den mit geeigneten Bewertungsmodellen ermittelten Verkehrswert abgestellt (§ 28 KARBV). Die bezogenen Kurse werden täglich durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft auf Vollständigkeit und Plausibilität geprüft.

Bankguthaben und Festgelder werden mit dem Nominalbetrag und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet. Die Bewertung der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zu ihrem Markt- bzw. Nominalbetrag.

Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote

Gesamtkostenquote

SAENTIS Global Invest 1,10 %

Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus

Transaktionskosten EUR 21.264,95

Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände.

Erfolgsabhängige Vergütung in % des durchschnittlichen Nettoinventarwertes 0,00 %

An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen

Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden keine Pauschalvergütungen gezahlt.

Die KVG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen.

Die KVG gewährt sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.

Verwaltungsvergütungssatz für im Sondervermögen gehaltene Investmentanteile

Die Verwaltungsvergütung für Gruppenfremde Investmentanteile beträgt:

Franklin Lib.FTSE China U.ETF Reg. Shares USD Acc. o.N. 0,1900 %

Ausgabeaufschläge oder Rücknahmeabschläge wurden nicht berechnet.

Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen:

Wesentliche sonstige Erträge: EUR 0,00

Wesentliche sonstige Aufwendungen: EUR 4.386,97 Depotgebühren

Sonstige Informationen

Die Ermittlung der Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste erfolgt dadurch, dass in jedem Geschäftsjahr die in den Anteilspreis einfließenden Wertansätze der Vermögensgegenstände mit den jeweiligen historischen Anschaffungskosten verglichen werden, die Höhe der positiven Differenzen in die Summe der nicht realisierten Gewinne einfließen, die Höhe der negativen Differenzen in die Summe der nicht realisierten Verluste einfließen und aus dem Vergleich der Summenpositionen zum Ende des Geschäftsjahres mit den Summenpositionen zum Anfang des Geschäftsjahres die Nettoveränderungen ermittelt werden.

Angaben zur Mitarbeitervergütung der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH (KVG) für das Geschäftsjahr 2021

Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung (inklusive Geschäftsführer) EUR 19.375.238,71
davon feste Vergütung EUR 15.834.735,40
davon variable Vergütung EUR 3.540.503,31
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen EUR 0,00
Zahl der Mitarbeiter der KVG (inkl. Geschäftsführung) 263
Höhe des gezahlten Carried Interest EUR 0,00
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr 2021 der KVG gezahlten Vergütung an Geschäftsleiter (Risikoträger) 1.273.466,81

Die Angaben zur Mitarbeitervergütung beziehen sich auf den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021 und betreffen ausschließlich die in diesem Zeitraum bei der Gesellschaft beschäftigen Mitarbeiter.

Beschreibung, wie die Vergütungen und ggf. sonstige Zuwendungen berechnet wurden

Die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die Ausgestaltung des Vergütungssystems hat die Gesellschaft in einer internen Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis geregelt. Ziel ist es, ein Vergütungssystem sicherzustellen, das Fehlanreize zur Eingehung übermäßiger Risiken verhindert. Das Vergütungssystem der HANSAINVEST wird unter Einbeziehung des Risikomanagements und der Compliance Beauftragten mindestens jährlich auf seine Angemessenheit und die Einhaltung der rechtlichen Vorgaben überprüft. Eine Erörterung des Vergütungssystems mit dem Aufsichtsrat findet ebenfalls jährlich statt.

Die Vergütung der Mitarbeiter richtet sich grundsätzlich nach dem Manteltarifvertrag für das Versicherungswesen. Je nach Tätigkeit und Verantwortung erfolgt die Vergütung gemäß der entsprechenden Tarifgruppe. Die Ausgestaltung und Vergütungshöhen der Tarifgruppen werden zwischen Arbeitgeber- und Arbeitnehmerverbänden bzw. der Konzernmutter und den Betriebsräten verhandelt, die HANSAINVEST hat hierauf keinen Einfluss. Nur mit wenigen Mitarbeitern inkl. der leitenden Angestellten sind finanzielle Anreizsysteme für variable Vergütungen und Tantiemen vereinbart. Der Anteil der variablen Vergütung darf dabei maximal 30% der Gesamtvergütung ausmachen. Ein Anreiz, ein unverhältnismäßig großes Risiko für die Gesellschaft einzugehen, resultiert aus der variablen Vergütung nicht.

Die Vergütung für die Geschäftsführer der HANSAINVEST erfolgt auf einzelvertraglicher Basis. Sie setzt sich zusammen aus einer monatlichen festen Vergütung und einer jährlichen Tantieme.

Die Höhe der Tantieme wird im gesamten Aufsichtsrat erörtert und festgelegt und orientiert sich nicht am Erfolg der einzelnen Fonds.

Derzeit sind nur die Geschäftsführung als Risikoträger der Gesellschaft eingestuft. Die Gesellschaft überprüft die Vergütungssysteme jährlich. Die Vergütungspolitik der HANSAINVEST erfüllt die Anforderungen des § 37 KAGB, als auch die Leitlinien für solide Vergütungspolitiken unter Berücksichtigung der AIFMD (ESMA/​2013/​232).

Ergebnisse der jährlichen Überprüfung der Vergütungspolitik

Im Rahmen der internen jährlichen Überprüfung der Einhaltung der Vergütungspolitik ergaben sich keine Anhaltspunkte dafür, dass die Ausgestaltung von fixen und /​ oder variablen Vergütungen sich nicht an den Regelungen der Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis orientieren.

Angaben zu wesentlichen Änderungen der festgelegten Vergütungspolitik

Keine Änderung im Berichtszeitraum.

Angaben zur Mitarbeitervergütung im Auslagerungsfall für das Geschäftsjahr 2021 (Portfoliomanagement NFS Capital AG)

Die KVG zahlt keine direkten Vergütungen an Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens.

Das Auslagerungsunternehmen hat folgende Informationen selbst veröffentlicht:

Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr des Auslagerungsunternehmens gezahlten Mitarbeitervergütung: EUR 248.071
davon feste Vergütung: EUR 248.071
davon variable Vergütung: EUR 0
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen: EUR 0
Zahl der Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens: 11

Angaben für institutionelle Anleger gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB i.V.m. § 134c Abs. 4 AktG

Anforderung Verweis
Angaben zu den mittel- bis langfristigen Risiken: Informationen zu den mittel- bis langfristigen Risiken des Sondervermögens werden im Tätigkeitsbericht aufgeführt.
Zusammensetzung des Portfolios, Portfolioumsätze und Portfolioumsatzkosten: Informationen über die Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten sind im Jahresbericht in den Abschnitten „Vermögensaufstellung“, „Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen“ und „Angaben zur Transparenz und zur Gesamtkostenquote“ verfügbar.
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung: Aktien, die auf einem geregelten Markt gehandelt werden, unterliegen verschiedenen mittel- und langfristigen Risiken.
Die Einschätzung dieser Risiken ist ein grundlegender Bestandteil der Anlagestrategie und -politik.
Einsatz von Stimmrechtsberatern: Informationen zur Stimmrechtsausübung sind auf der Internetseite der HANSAINVEST erhältlich.
Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausnutzung von Aktionärsrechten: Für das Sondervermögen sind im Berichtszeitraum keine Wertpapierleihegeschäfte abgeschlossen worden.
Auf der Internetseite der HANSAINVEST sind Informationen zum Umgang mit Interessenkonflikten verfügbar.

 

Hamburg, 05. Dezember 2022

HANSAINVEST
Hanseatische Investment-GmbH

Geschäftsführung

Dr. Jörg W. Stotz

Ludger Wibbeke

Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers

An die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH, Hamburg

Prüfungsurteil

Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens SAENTIS Global Invest – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. September 2021 bis zum 31. August 2022, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. August 2022, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. September 2021 bis zum 31. August 2022, sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Grundlage für das Prüfungsurteil

Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht

Die gesetzlichen Vertreter der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung des Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.

Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.

gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH abzugeben.

beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.

ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH nicht fortgeführt wird.

beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresberichts, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.

 

Hamburg, den 06. Dezember 2022

KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Werner, Wirtschaftsprüfer

Lüning, Wirtschaftsprüfer

Der Beitrag HANSAINVEST Hanseatische Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung – Jahresbericht SAENTIS Global Invest DE000A3CNGK7 erschien zuerst auf Mehrwert Zeitung.


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