Universal-Investment-Gesellschaft mbH
Frankfurt am Main
Jahresbericht
ART AI EURO Balanced
Tätigkeitsbericht
für den Berichtszeitraum vom 1. Oktober 2021 bis 30. September 2022
Anlageziele und Anlagepolitik zur Erreichung der Anlageziele
Der ART AI EURO Balanced ist ein vollständig auf maschinellem Lernen und künstlicher Intelligenz (KI, engl. „Artificial Intelligence“ (AI)) basierender Investmentfonds. Das Anlageziel ist das Erreichen einer positiven Rendite bei im Vergleich zum Aktienmarkt reduzierten Risikokennzahlen. Den Kern der quantitativen Investmentstrategie bildet ein automatisiertes KI-Handelssystem, das risikoadjustierte Long-Portfolios generiert. Im Fokus der Aktienselektion mit flexibler Investitionsgradsteuerung stehen vorliegend Aktien, die an Börsen in Europa notiert sind. Die verbleibende Liquidität soll hauptsächlich in Renten investiert werden. Die flexible Investitionsgradsteuerung erlaubt, Chancen am Aktienmarkt durch stabile Renditen aus Renten zu ergänzen.
Struktur des Portfolios und wesentliche Veränderungen im Berichtszeitraum
Fondsstruktur
| 30.09.2022 | 30.09.2021 | |||
| Kurswert | % Anteil Fondsvermögen |
Kurswert | % Anteil Fondsvermögen |
|
| Renten | 8.354.525,00 | 39,88 | 10.638.066,00 | 42,66 |
| Aktien | 8.819.110,74 | 42,10 | 9.855.966,58 | 39,52 |
| Bankguthaben | 3.833.596,69 | 18,30 | 4.506.311,55 | 18,07 |
| Zins- und Dividendenansprüche | 37.515,91 | 0,18 | 42.441,14 | 0,17 |
| Sonstige Ford./Verbindlichkeiten | -95.876,85 | -0,46 | -103.421,19 | -0,41 |
| Fondsvermögen | 20.948.871,49 | 100,00 | 24.939.364,08 | 100,00 |
Zum Start des Berichtszeitraums betrug die Aktienquote 39,52%. Das Rentenportfolio machte 42,66% des Fondsvermögens aus. Hierbei wiesen sämtliche Positionen zum 30.09.2021 ein Rating von mindestens A- und eine maximale Restlaufzeit von 0,51 Jahren auf. Im Verlauf des Geschäftsjahres wurde die Aktienquote entsprechend der Anlageziele variiert und betrug zum 30.12.2021 42,66%, zum 31.03.2022 43,30% und zum 30.06.2022 43,30%. Im Fokus der Aktienselektion standen hierbei Aktien, die an Börsen in Europa notiert sind. Die verbleibende Liquidität wurde in Renten, sowie Bankguthaben angelegt.
Im Verlauf des Kalenderjahres 2022 führten steigende Anleiherenditen sowie der Ukraine-Konflikt zu erhöhter Volatilität an den globalen Kapitalmärkten. Als Folge dessen reduzierte das dem Fonds zu Grunde liegende Modell die Aktienquote. Zum Abschluss des Berichtszeitraums am 30.09.2022 waren 42,10% des Fondsvermögens in Aktien investiert. Der Rentenanteil am Fondsvermögen betrug 39,88%. Die gewichtete durchschnittliche Restlaufzeit des Rentenportfolios beträgt zum Ende der Berichtsperiode 0,46 Jahre und das Mindestrating A.
Wesentliche Risiken
Allgemeine Marktpreisrisiken
Die Kurs- oder Marktwertentwicklung von Finanzprodukten hängt insbesondere von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederum von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den wirtschaftlichen und politischen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird. Auf die allgemeine Kursentwicklung, insbesondere an einer Börse, können auch irrationale Faktoren wie Stimmungen, Meinungen und Gerüchte einwirken.
Für die Kurs- oder Marktwertentwicklung stellten die Entwicklungen aufgrund von COVID 19 im abgelaufenen Geschäftsjahr einen besonderen Aspekt der Unsicherheit dar.
Die Ukraine-Krise und die dadurch ausgelösten Marktturbulenzen und Sanktionen der Industrienationen gegenüber Russland haben eine Vielzahl an unterschiedlichen Auswirkungen auf die Finanzmärkte im Allgemeinen und auf Fonds (Sondervermögen) im Speziellen. Die Bewegungen an den Börsen werden sich entsprechend auch im Fondsvermögen (Wert des Sondervermögens) widerspiegeln.
Zusätzlich belasten Unsicherheiten über den weiteren Verlauf des Konflikts sowie die wirtschaftlichen Folgen der diversen Sanktionen die Märkte.
Zinsänderungsrisiken
Mit der Investition in festverzinsliche Wertpapiere ist die Möglichkeit verbunden, dass sich das Marktzinsniveau, das im Zeitpunkt der Begebung eines Wertpapiers besteht, ändern kann. Steigen die Marktzinsen gegenüber den Zinsen zum Zeitpunkt der Emission, so fallen in der Regel die Kurse der festverzinslichen Wertpapiere. Fällt dagegen der Marktzins, so steigt der Kurs festverzinslicher Wertpapiere. Diese Kursentwicklung führt dazu, dass die aktuelle Rendite der festverzinslichen Wertpapiere in etwa dem aktuellen Marktzins entspricht. Diese Kursentwicklungen fallen jedoch je nach Laufzeit der festverzinslichen Wertpapiere unterschiedlich aus. Festverzinsliche Wertpapiere mit kürzeren Laufzeiten haben geringere Zinsänderungs-/Kursrisiken als festverzinsliche Wertpapiere mit längeren Laufzeiten.
Adressenausfallrisiken / Emittentenrisiken
Durch den Ausfall eines Ausstellers oder Kontrahenten können Verluste für das Sondervermögen entstehen. Das Ausstellerrisiko beschreibt die Auswirkung der besonderen Entwicklungen des jeweiligen Ausstellers, die neben den allgemeinen Tendenzen der Kapitalmärkte auf den Kurs eines Wertpapiere einwirken. Auch bei sorgfältiger Auswahl der Wertpapiere kann nicht ausgeschlossen werden, dass Verluste durch Vermögensverfall von Ausstellern eintreten. Das Kontrahentenrisiko beinhaltet das Risiko der Partei eines gegenseitigen Vertrages, mit der eigenen Forderung teilweise oder vollständig auszufallen. Dies gilt für alle Verträge, die für Rechnung eines Sondervermögens geschlossen werden.
Bonitätsrisiken
Bei Anleihen kann es zu einer Ratingveränderung des Schuldners kommen. Je nachdem, ob die Bonität steigt oder fällt, kann es zu Kursveränderungen des Wertpapiers kommen.
Aktienrisiken
Mit dem Erwerb von Aktien können besondere Marktrisiken und Unternehmensrisiken verbunden sein. Der Wert von Aktien spiegelt nicht immer den tatsächlichen Wert des Unternehmens wider. Es kann daher zu großen und schnellen Schwankungen dieser Werte kommen, wenn sich Marktgegebenheiten und Einschätzungen von Marktteilnehmern hinsichtlich des Wertes dieser Anlagen ändern. Hinzu kommt, dass die Rechte aus Aktien stets nachrangig gegenüber den Ansprüchen sämtlicher Gläubiger des Emittenten befriedigt werden. Daher unterliegen Aktien im Allgemeinen größeren Wertschwankungen als z.B. festverzinsliche Wertpapiere.
Währungsrisiken
Sofern Vermögenswerte eines Sondervermögens in anderen Währungen als der jeweiligen Fondswährung angelegt sind, erhält es die Erträge, Rückzahlungen und Erlöse aus solchen Anlagen in der jeweiligen Währung. Fällt der Wert dieser Währung gegenüber der Fondswährung, so reduziert sich der Wert des Sondervermögens.
Fondsergebnis
Die wesentlichen Quellen des negativen Veräußerungsergebnisses während des Berichtszeitraums waren realisierte Verluste aus ausländischen Aktien.
Wertentwicklung im Berichtszeitraum (1. Oktober 2021 bis 30. September 2022)1.
| Anteilklasse I: | -11,83% |
| Anteilklasse R: | -12,09% |
| Anteilklasse CHF: | -14,94% (15. November 2021 – 1. August 2022) |
1 Eigene Berechnung nach der BVI-Methode (ohne Berücksichtigung von Ausgabeaufschlagen). Historische Wertentwicklungen lassen keine Rückschlüsse auf eine ähnliche Entwicklung in der Zukunft zu. Diese ist nicht prognostizierbar.
Vermögensübersicht zum 30.09.2022
| Anlageschwerpunkte | Tageswert in EUR |
% Anteil am Fondsvermögen |
| I. Vermögensgegenstände | 21.044.748,34 | 100,46 |
| 1. Aktien | 8.819.110,74 | 42,10 |
| Belgien | 763.256,67 | 3,64 |
| Bundesrep. Deutschland | 1.403.899,27 | 6,70 |
| Finnland | 504.204,97 | 2,41 |
| Frankreich | 2.360.980,00 | 11,27 |
| Italien | 1.437.025,08 | 6,86 |
| Niederlande | 1.076.518,94 | 5,14 |
| Portugal | 211.531,20 | 1,01 |
| Spanien | 1.061.694,61 | 5,07 |
| 2. Anleihen | 8.354.525,00 | 39,88 |
| < 1 Jahr | 7.372.795,00 | 35,19 |
| >= 1 Jahr bis < 3 Jahre | 981.730,00 | 4,69 |
| 3. Bankguthaben | 3.833.596,69 | 18,30 |
| 4. Sonstige Vermögensgegenstände | 37.515,91 | 0,18 |
| II. Verbindlichkeiten | -95.876,85 | -0,46 |
| III. Fondsvermögen | 20.948.871,49 | 100,00 |
Vermögensaufstellung zum 30.09.2022
| Gattungsbezeichnung ISIN Markt |
Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Bestand 30.09.2022 |
Käufe / Zugänge |
Verkäufe / Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fonds- vermögens |
|
| im Berichtszeitraum | ||||||||
| Bestandspositionen | EUR | 17.173.635,74 | 81,98 | |||||
| Börsengehandelte Wertpapiere | EUR | 16.773.867,74 | 80,07 | |||||
| Aktien | EUR | 8.819.110,74 | 42,10 | |||||
| A2A S.p.A. Azioni nom. EO 0,52 IT0001233417 |
STK | 116.758 | 40.332 | 0 | EUR | 1,000 | 116.734,65 | 0,56 |
| Ackermans & van Haaren N.V. Actions Nom. o.N. BE0003764785 |
STK | 1.733 | 444 | 0 | EUR | 130,100 | 225.463,30 | 1,08 |
| ACS, Act.de Constr.y Serv. SA Acciones Port. EO -,50 ES0167050915 |
STK | 3.027 | 3.027 | 0 | EUR | 23,130 | 70.014,51 | 0,33 |
| Aéroports de Paris S.A. Actions au Port. EO 3 FR0010340141 |
STK | 525 | 525 | 0 | EUR | 119,000 | 62.475,00 | 0,30 |
| Ahold Delhaize N.V., Konkinkl. Aandelen aan toonder EO -,01 NL0011794037 |
STK | 7.633 | 7.633 | 0 | EUR | 26,135 | 199.488,46 | 0,95 |
| Air Liquide-SA Ét.Expl.P.G.Cl. Actions Port. EO 5,50 FR0000120073 |
STK | 1.096 | 1.096 | 0 | EUR | 117,560 | 128.845,76 | 0,62 |
| Alten S.A. Actions au Porteur EO 1,05 FR0000071946 |
STK | 1.107 | 1.107 | 595 | EUR | 113,700 | 125.865,90 | 0,60 |
| ASR Nederland N.V. Aandelen op naam EO -,16 NL0011872643 |
STK | 3.936 | 1.472 | 0 | EUR | 39,570 | 155.747,52 | 0,74 |
| Assicurazioni Generali S.p.A. Azioni nom. o.N. IT0000062072 |
STK | 11.622 | 7.000 | 0 | EUR | 14,020 | 162.940,44 | 0,78 |
| Atlantia S.p.A. Azioni Nom. o.N. IT0003506190 |
STK | 6.260 | 6.260 | 0 | EUR | 22,610 | 141.538,60 | 0,68 |
| Bayer AG Namens-Aktien o.N. DE000BAY0017 |
STK | 1.408 | 1.408 | 0 | EUR | 47,415 | 66.760,32 | 0,32 |
| Beiersdorf AG Inhaber-Aktien o.N. DE0005200000 |
STK | 775 | 2.637 | 1.862 | EUR | 100,950 | 78.236,25 | 0,37 |
| Bouygues S.A. Actions Port. EO 1 FR0000120503 |
STK | 3.995 | 6.504 | 2.509 | EUR | 26,850 | 107.265,75 | 0,51 |
| Bureau Veritas SA Actions au Porteur EO -,12 FR0006174348 |
STK | 8.713 | 2.637 | 4.829 | EUR | 22,980 | 200.224,74 | 0,96 |
| Carrefour S.A. Actions Port. EO 2,5 FR0000120172 |
STK | 8.142 | 8.142 | 0 | EUR | 14,215 | 115.738,53 | 0,55 |
| Cofinimmo S.A. Actions Porteur o.N. BE0003593044 |
STK | 1.964 | 0 | 0 | EUR | 84,800 | 166.547,20 | 0,80 |
| Deutsche Börse AG Namens-Aktien o.N. DE0005810055 |
STK | 928 | 1.405 | 477 | EUR | 168,250 | 156.136,00 | 0,75 |
| Deutsche Telekom AG Namens-Aktien o.N. DE0005557508 |
STK | 3.674 | 3.674 | 0 | EUR | 17,492 | 64.265,61 | 0,31 |
| E.ON SE Namens-Aktien o.N. DE000ENAG999 |
STK | 14.074 | 29.678 | 15.604 | EUR | 7,896 | 111.128,30 | 0,53 |
| Eiffage S.A. Actions Port. EO 4 FR0000130452 |
STK | 853 | 853 | 0 | EUR | 82,520 | 70.389,56 | 0,34 |
| Elisa Oyj Registered Shares Class A o.N. FI0009007884 |
STK | 5.427 | 2.683 | 0 | EUR | 46,350 | 251.541,45 | 1,20 |
| Enagas S.A. Acciones Port. EO 1,50 ES0130960018 |
STK | 14.794 | 31.007 | 16.213 | EUR | 15,840 | 234.336,96 | 1,12 |
| Endesa S.A. Acciones Port. EO 1,20 ES0130670112 |
STK | 3.943 | 3.943 | 0 | EUR | 15,420 | 60.801,06 | 0,29 |
| ENI S.p.A. Azioni nom. o.N. IT0003132476 |
STK | 10.699 | 16.575 | 5.876 | EUR | 10,910 | 116.726,09 | 0,56 |
| Eurazeo SE Actions au Porteur o.N. FR0000121121 |
STK | 1.479 | 823 | 1.147 | EUR | 53,850 | 79.644,15 | 0,38 |
| Euronext N.V. Aandelen an toonder WI EO 1,60 NL0006294274 |
STK | 1.033 | 1.033 | 0 | EUR | 65,100 | 67.248,30 | 0,32 |
| Evonik Industries AG Namens-Aktien o.N. DE000EVNK013 |
STK | 5.101 | 0 | 0 | EUR | 17,250 | 87.992,25 | 0,42 |
| Ferrovial S.A. Acciones Port. EO -,20 ES0118900010 |
STK | 2.721 | 2.721 | 0 | EUR | 23,390 | 63.644,19 | 0,30 |
| freenet AG Namens-Aktien o.N. DE000A0Z2ZZ5 |
STK | 9.140 | 5.260 | 0 | EUR | 19,450 | 177.773,00 | 0,85 |
| GEA Group AG Inhaber-Aktien o.N. DE0006602006 |
STK | 5.537 | 5.537 | 0 | EUR | 33,340 | 184.603,58 | 0,88 |
| Getlink SE Actions Port. EO -,40 FR0010533075 |
STK | 11.973 | 11.973 | 0 | EUR | 15,905 | 190.430,57 | 0,91 |
| Grpe Bruxelles Lambert SA(GBL) Actions au Porteur o.N. BE0003797140 |
STK | 1.915 | 687 | 0 | EUR | 71,880 | 137.650,20 | 0,66 |
| Hera S.p.A. Azioni nom. EO 1 IT0001250932 |
STK | 69.209 | 90.753 | 21.544 | EUR | 2,186 | 151.290,87 | 0,72 |
| HUGO BOSS AG Namens-Aktien o.N. DE000A1PHFF7 |
STK | 2.073 | 3.184 | 1.111 | EUR | 48,060 | 99.628,38 | 0,48 |
| IMCD N.V. Aandelen op naam EO -,16 NL0010801007 |
STK | 1.016 | 460 | 1.638 | EUR | 122,600 | 124.561,60 | 0,59 |
| Ipsen S.A. Actions au Porteur EO 1 FR0010259150 |
STK | 854 | 854 | 0 | EUR | 94,900 | 81.044,60 | 0,39 |
| Italgas SpA IT0005211237 |
STK | 41.072 | 10.169 | 0 | EUR | 4,776 | 196.159,87 | 0,94 |
| Jerónimo Martins, SGPS, S.A. Acções Nominativas EO 1 PTJMT0AE0001 |
STK | 11.104 | 11.104 | 0 | EUR | 19,050 | 211.531,20 | 1,01 |
| Kon. KPN N.V. Aandelen aan toonder EO -,04 NL0000009082 |
STK | 95.305 | 95.305 | 0 | EUR | 2,772 | 264.185,46 | 1,26 |
| LEG Immobilien SE Namens-Aktien o.N. DE000LEG1110 |
STK | 1.094 | 1.910 | 2.096 | EUR | 61,360 | 67.127,84 | 0,32 |
| Legrand S.A. Actions au Port. EO 4 FR0010307819 |
STK | 2.017 | 1.373 | 877 | EUR | 66,660 | 134.453,22 | 0,64 |
| Merlin Properties SOCIMI S.A. Acciones Nominativas EO 1 ES0105025003 |
STK | 11.898 | 19.407 | 7.509 | EUR | 7,905 | 94.053,69 | 0,45 |
| Naturgy Energy Group S.A. Acciones Port. EO 1 ES0116870314 |
STK | 6.972 | 3.139 | 0 | EUR | 23,730 | 165.445,56 | 0,79 |
| Orange S.A. Actions Port. EO 4 FR0000133308 |
STK | 26.567 | 26.567 | 0 | EUR | 9,248 | 245.691,62 | 1,17 |
| Orion Corp. Registered Shares Cl.B o.N. FI0009014377 |
STK | 2.584 | 2.584 | 0 | EUR | 43,080 | 111.318,72 | 0,53 |
| Pernod Ricard S.A. Actions Port. (C.R.) o.N. FR0000120693 |
STK | 738 | 313 | 0 | EUR | 188,850 | 139.371,30 | 0,67 |
| Proximus S.A. Actions au Porteur o.N. BE0003810273 |
STK | 9.126 | 14.338 | 5.212 | EUR | 10,595 | 96.689,97 | 0,46 |
| Recordati – Ind.Chim.Farm. SpA Azioni nom. EO -,125 IT0003828271 |
STK | 3.675 | 1.516 | 0 | EUR | 37,690 | 138.510,75 | 0,66 |
| Red Electrica Corporacion S.A. Acciones Port. EO -,50 ES0173093024 |
STK | 12.420 | 7.516 | 0 | EUR | 15,710 | 195.118,20 | 0,93 |
| Rémy Cointreau S.A. Actions au Porteur EO 1,60 FR0000130395 |
STK | 614 | 0 | 1.059 | EUR | 170,900 | 104.932,60 | 0,50 |
| Repsol S.A. Acciones Port. EO 1 ES0173516115 |
STK | 5.774 | 11.012 | 5.238 | EUR | 11,805 | 68.162,07 | 0,33 |
| Sampo OYJ Registered Shares Cl.A o.N. FI0009003305 |
STK | 3.230 | 1.382 | 0 | EUR | 43,760 | 141.344,80 | 0,67 |
| Sanofi S.A. Actions Port. EO 2 FR0000120578 |
STK | 1.642 | 1.642 | 0 | EUR | 78,400 | 128.732,80 | 0,61 |
| Snam S.p.A. Azioni nom. o.N. IT0003153415 |
STK | 53.384 | 24.328 | 0 | EUR | 4,146 | 221.330,06 | 1,06 |
| Sopra Steria Group S.A. Actions Port. EO 1 FR0000050809 |
STK | 504 | 504 | 0 | EUR | 130,500 | 65.772,00 | 0,31 |
| Spie S.A. Actions Nom. EO 0,47 FR0012757854 |
STK | 6.549 | 6.549 | 4.450 | EUR | 21,580 | 141.327,42 | 0,67 |
| Symrise AG Inhaber-Aktien o.N. DE000SYM9999 |
STK | 772 | 621 | 615 | EUR | 100,450 | 77.547,40 | 0,37 |
| Telefónica Deutschland Hldg AG Namens-Aktien o.N. DE000A1J5RX9 |
STK | 76.929 | 76.929 | 0 | EUR | 2,073 | 159.473,82 | 0,76 |
| Telefónica S.A. Acciones Port. EO 1 ES0178430E18 |
STK | 32.618 | 32.618 | 0 | EUR | 3,376 | 110.118,37 | 0,53 |
| Terna Rete Elettrica Nazio.SpA Azioni nom. EO -,22 IT0003242622 |
STK | 30.687 | 55.507 | 24.820 | EUR | 6,250 | 191.793,75 | 0,92 |
| THALES S.A. Actions Port. (C.R.) EO 3 FR0000121329 |
STK | 668 | 668 | 0 | EUR | 113,000 | 75.484,00 | 0,36 |
| UCB S.A. Actions Nom. o.N. BE0003739530 |
STK | 1.925 | 2.797 | 872 | EUR | 71,120 | 136.906,00 | 0,65 |
| United Internet AG Namens-Aktien o.N. DE0005089031 |
STK | 3.802 | 9.750 | 5.948 | EUR | 19,260 | 73.226,52 | 0,35 |
| Vivendi SE Actions Port. EO 5,5 FR0000127771 |
STK | 20.483 | 20.483 | 0 | EUR | 7,972 | 163.290,48 | 0,78 |
| Wolters Kluwer N.V. Aandelen op naam EO -,12 NL0000395903 |
STK | 2.655 | 1.379 | 629 | EUR | 99,920 | 265.287,60 | 1,27 |
| Verzinsliche Wertpapiere | EUR | 7.954.757,00 | 37,97 | |||||
| 0,6250 % Berkshire Hathaway Inc. EO-Notes 2017(17/23) XS1548792859 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 99,774 | 399.096,00 | 1,91 |
| 0,0000 % Bundesrep.Deutschland Bundesobl.Ser.177 v.2018(23) DE0001141778 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 99,302 | 993.020,00 | 4,74 |
| 0,0000 % Bundesrep.Deutschland Bundesschatzanw. v.20(22) DE0001104826 |
EUR | 2.300 | 300 | 0 | % | 99,892 | 2.297.516,00 | 10,97 |
| 0,0000 % Bundesrep.Deutschland Bundesschatzanw. v.21(23) DE0001104842 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 99,149 | 991.490,00 | 4,73 |
| 0,0000 % Bundesrep.Deutschland Bundesschatzanw. v.21(23) DE0001104867 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 98,173 | 981.730,00 | 4,69 |
| 0,0000 % Bundesrep.Deutschland Bundesschatzanw. v.21(23) DE0001104834 |
EUR | 1.000 | 1.000 | 0 | % | 99,561 | 995.610,00 | 4,75 |
| 2,3750 % Deutsche Börse AG Medium Term Notes v.12(22) DE000A1RE1W1 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 100,000 | 400.000,00 | 1,91 |
| 1,1250 % SAP SE Med.Term Nts. v.2014(22/23) DE000A13SL26 |
EUR | 300 | 300 | 0 | % | 99,869 | 299.607,00 | 1,43 |
| 0,0000 % Siemens Finan.maatschappij NV EO-Medium-Term Notes 2020(23) XS2118276539 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 99,334 | 397.336,00 | 1,90 |
| 0,3750 % Unilever Fin. Netherlands B.V. EO-Medium-Term Notes 2017(23) XS1566100977 |
EUR | 200 | 200 | 0 | % | 99,676 | 199.352,00 | 0,95 |
| An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | EUR | 399.768,00 | 1,91 | |||||
| Verzinsliche Wertpapiere | EUR | 399.768,00 | 1,91 | |||||
| 1,1000 % Mastercard Inc. EO-Notes 2015(15/22) XS1327027998 |
EUR | 400 | 400 | 0 | % | 99,942 | 399.768,00 | 1,91 |
| Summe Wertpapiervermögen | EUR | 17.173.635,74 | 81,98 | |||||
| Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds | EUR | 3.833.596,69 | 18,30 | |||||
| Bankguthaben | EUR | 3.833.596,69 | 18,30 | |||||
| EUR – Guthaben bei: | ||||||||
| Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG | EUR | 3.723.745,45 | % | 100,000 | 3.723.745,45 | 17,78 | ||
| Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen bei: | ||||||||
| Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG | CHF | 105.885,61 | % | 100,000 | 109.851,24 | 0,52 | ||
| Sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 37.515,91 | 0,18 | |||||
| Zinsansprüche | EUR | 18.087,35 | 18.087,35 | 0,09 | ||||
| Dividendenansprüche | EUR | 4.157,38 | 4.157,38 | 0,02 | ||||
| Quellensteueransprüche | EUR | 15.271,18 | 15.271,18 | 0,07 | ||||
| Sonstige Verbindlichkeiten | EUR | -95.876,85 | -0,46 | |||||
| Verwaltungsvergütung | EUR | -77.492,69 | -77.492,69 | -0,37 | ||||
| Verwahrstellenvergütung | EUR | -4.084,16 | -4.084,16 | -0,02 | ||||
| Prüfungskosten | EUR | -13.300,00 | -13.300,00 | -0,06 | ||||
| Veröffentlichungskosten | EUR | -1.000,00 | -1.000,00 | 0,00 | ||||
| Fondsvermögen | EUR | 20.948.871,49 | 100,001) | |||||
| ART AI EURO Balanced – AK I | ||||||||
| Anteilwert | EUR | 94,59 | ||||||
| Ausgabepreis | EUR | 94,59 | ||||||
| Rücknahmepreis | EUR | 94,59 | ||||||
| Anzahl Anteile | STK | 205.681 | ||||||
| ART AI EURO Balanced – AK R | ||||||||
| Anteilwert | EUR | 93,76 | ||||||
| Ausgabepreis | EUR | 93,76 | ||||||
| Rücknahmepreis | EUR | 93,76 | ||||||
| Anzahl Anteile | STK | 15.927 | ||||||
1) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet.
Devisenkurse (in Mengennotiz)
| per 30.09.2022 | |||
| CHF | (CHF) | 0,9639000 | = 1 EUR (EUR) |
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen
– Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag)
| Gattungsbezeichnung | ISIN | Stück bzw. Anteile Whg. in 1.000 |
Käufe bzw. Zugänge |
Verkäufe bzw. Abgänge |
Volumen in 1.000 |
| Börsengehandelte Wertpapiere | |||||
| Aktien | |||||
| Aalberts N.V. Aandelen aan toonder EO -,25 | NL0000852564 | STK | 0 | 1.851 | |
| AGEAS SA/NV Actions Nominatives o.N. | BE0974264930 | STK | 0 | 1.956 | |
| Akzo Nobel N.V. Aandelen aan toonder EO0,5 | NL0013267909 | STK | 0 | 1.511 | |
| Andritz AG Inhaber-Aktien o.N. | AT0000730007 | STK | 4.155 | 5.758 | |
| Arkema S.A. Actions au Porteur EO 10 | FR0010313833 | STK | 1.377 | 2.114 | |
| AXA S.A. Actions Port. EO 2,29 | FR0000120628 | STK | 7.621 | 7.621 | |
| Bolloré SE Actions Port. EO 0,16 | FR0000039299 | STK | 27.113 | 42.961 | |
| Brenntag SE Namens-Aktien o.N. | DE000A1DAHH0 | STK | 0 | 3.774 | |
| Capgemini SE Actions Port. EO 8 | FR0000125338 | STK | 328 | 1.236 | |
| Carl Zeiss Meditec AG Inhaber-Aktien o.N. | DE0005313704 | STK | 0 | 774 | |
| Christian Dior SE Actions Port. EO 2 | FR0000130403 | STK | 0 | 131 | |
| Compagnie de Saint-Gobain S.A. Actions au Porteur (C.R.) EO 4 | FR0000125007 | STK | 0 | 2.314 | |
| Deutsche Post AG Namens-Aktien o.N. | DE0005552004 | STK | 0 | 2.942 | |
| EssilorLuxottica S.A. Actions Port. EO 0,18 | FR0000121667 | STK | 1.172 | 1.172 | |
| Établissements Fr. Colruyt SA Actions au Porteur o.N. | BE0974256852 | STK | 0 | 3.056 | |
| Eurofins Scientific S.E. Actions Port. EO 0,01 | FR0014000MR3 | STK | 0 | 948 | |
| Finecobank Banca Fineco S.p.A. Azioni nom. EO -,33 | IT0000072170 | STK | 0 | 10.369 | |
| Fortum Oyj Registered Shares EO 3,40 | FI0009007132 | STK | 2.361 | 5.540 | |
| Gerresheimer AG Inhaber-Aktien o.N. | DE000A0LD6E6 | STK | 0 | 2.138 | |
| Glanbia PLC Registered Shares EO 0,06 | IE0000669501 | STK | 13.473 | 13.473 | |
| Hannover Rück SE Namens-Aktien o.N. | DE0008402215 | STK | 563 | 563 | |
| Hermes International S.C.A. Actions au Porteur o.N. | FR0000052292 | STK | 0 | 174 | |
| Huhtamäki Oyj Registered Shares o.N. | FI0009000459 | STK | 0 | 3.180 | |
| Inmobiliaria Colonial SOCIMI Acciones Port. EO 2,50 | ES0139140174 | STK | 25.058 | 25.058 | |
| Interpump Group S.p.A. Azioni nom. EO 0,52 | IT0001078911 | STK | 0 | 3.884 | |
| K+S AG | DE000KSAG888 | STK | 3.200 | 3.200 | |
| Kesko Oyj Registered Shares Cl. B o.N. | FI0009000202 | STK | 0 | 8.325 | |
| Koninklijke DSM N.V. Aandelen op naam EO 1,50 | NL0000009827 | STK | 0 | 1.035 | |
| LVMH Moët Henn. L. Vuitton SE Actions Port. (C.R.) EO 0,3 | FR0000121014 | STK | 0 | 125 | |
| Mediobanca – Bca Cred.Fin. SpA Azioni nom. EO 0,50 | IT0000062957 | STK | 0 | 9.907 | |
| Merck KGaA Inhaber-Aktien o.N. | DE0006599905 | STK | 857 | 857 | |
| Moncler S.p.A. Azioni nom. o.N. | IT0004965148 | STK | 0 | 1.534 | |
| NN Group N.V. Aandelen aan toonder EO -,12 | NL0010773842 | STK | 4.898 | 4.898 | |
| Nokian Renkaat Oyj Registered Shares EO 0,2 | FI0009005318 | STK | 18.753 | 23.084 | |
| Oréal S.A., L‘ Actions Port. EO 0,2 | FR0000120321 | STK | 271 | 488 | |
| Poste Italiane S.p.A. Azioni nom. EO -,51 | IT0003796171 | STK | 17.187 | 24.120 | |
| Prysmian S.p.A. Azioni nom. EO 0,10 | IT0004176001 | STK | 10.499 | 10.499 | |
| Publicis Groupe S.A. Actions Port. EO 0,40 | FR0000130577 | STK | 0 | 2.627 | |
| PUMA SE Inhaber-Aktien o.N. | DE0006969603 | STK | 3.486 | 3.486 | |
| Randstad N.V. Aandelen aan toonder EO 0,10 | NL0000379121 | STK | 0 | 1.765 | |
| SEB S.A. Actions Port. EO 1 | FR0000121709 | STK | 0 | 1.175 | |
| Siemens Healthineers AG Namens-Aktien o.N. | DE000SHL1006 | STK | 1.530 | 1.530 | |
| Signify N.V. Registered Shares EO -,01 | NL0011821392 | STK | 0 | 3.103 | |
| Smurfit Kappa Group PLC Registered Shares EO -,001 | IE00B1RR8406 | STK | 2.631 | 4.500 | |
| Sofina S.A. Actions Nom. o.N. | BE0003717312 | STK | 0 | 656 | |
| Solvay S.A. Actions au Porteur A o.N. | BE0003470755 | STK | 0 | 1.063 | |
| TAG Immobilien AG Inhaber-Aktien o.N. | DE0008303504 | STK | 36.271 | 42.872 | |
| Téléperformance SE Actions Port. EO 2,5 | FR0000051807 | STK | 382 | 676 | |
| Uniper SE Namens-Aktien o.N. | DE000UNSE018 | STK | 20.099 | 20.099 | |
| UPM Kymmene Corp. Registered Shares o.N. | FI0009005987 | STK | 8.094 | 8.094 | |
| Valmet Oyj Registered Shares o.N. | FI4000074984 | STK | 6.615 | 10.435 | |
| Veolia Environnement S.A. Actions au Porteur EO 5 | FR0000124141 | STK | 5.034 | 5.034 | |
| voestalpine AG Inhaber-Aktien o.N. | AT0000937503 | STK | 0 | 7.927 | |
| Walmart Inc. Registered Shares DL -,10 | US9311421039 | STK | 381 | 381 | |
| Wendel SE Actions Port. EO 4 | FR0000121204 | STK | 1.225 | 2.643 | |
| Wienerberger AG Inhaber-Aktien o.N. | AT0000831706 | STK | 0 | 8.517 | |
| Verzinsliche Wertpapiere | |||||
| 2,1250 % Air Liquide Finance EO-Medium-Term Notes 2012(21) | FR0011344076 | EUR | 0 | 400 | |
| 1,2500 % BMW Finance N.V. EO-Medium-Term Notes 2014(22) | XS1105276759 | EUR | 400 | 400 | |
| 1,3750 % Kering S.A. EO-Medium-Term Notes 2014(21) | FR0012199008 | EUR | 0 | 400 | |
| 0,2500 % Linde Finance B.V. EO-Medium-Term Notes 2017(22) | XS1518704900 | EUR | 0 | 400 | |
| An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | |||||
| Verzinsliche Wertpapiere | |||||
| 0,5000 % Knorr-Bremse AG Medium Term Notes v.16(16/21) | XS1531060025 | EUR | 0 | 400 | |
| Nichtnotierte Wertpapiere*) | |||||
| Aktien | |||||
| Cie Génle Éts Michelin SCpA Actions Nom. EO 2 | FR0000121261 | STK | 1.273 | 1.273 | |
| Suez S.A. Actions Port. EO 4 | FR0010613471 | STK | 0 | 15.219 | |
| Verzinsliche Wertpapiere | |||||
| 0,0000 % Bundesrep.Deutschland Bundesschatzanw. v.19(21) | DE0001104784 | EUR | 0 | 2.200 | |
| 0,0000 % Bundesrep.Deutschland Bundesschatzanw. v.20(22) | DE0001104818 | EUR | 2.000 | 2.000 | |
| 0,0000 % Bundesrep.Deutschland Bundesschatzanw. v.20(22) | DE0001104800 | EUR | 300 | 2.300 | |
| 0,0000 % Bundesrep.Deutschland Bundesschatzanw. v.20(22) | DE0001104792 | EUR | 200 | 2.200 | |
| 0,0000 % Kreditanst.f.Wiederaufbau Med.Term Nts. v.19(22) | DE000A2LQSS1 | EUR | 1.200 | 1.200 | |
| 1,1250 % Merck & Co. Inc. EO-Notes 2014(14/21) | XS1028941976 | EUR | 0 | 400 | |
| 2,0000 % Procter & Gamble Co., The EO-Bonds 2013(13/21) | XS0989148209 | EUR | 0 | 400 | |
| Andere Wertpapiere | |||||
| TAG Immobilien AG Inhaber-Bezugsrechte | DE000A31C3C0 | STK | 7.051 | 7.051 |
Die Gesellschaft sorgt dafür, dass eine unangemessene Beeinträchtigung von Anlegerinteressen durch Transaktionskosten vermieden wird, indem unter Berücksichtigung der Anlageziele dieses Sondervermögens ein Schwellenwert für die Transaktionskosten bezogen auf das durchschnittliche Fondsvolumen sowie für eine Portfolioumschlagsrate festgelegt wurde.
Die Gesellschaft überwacht die Einhaltung der Schwellenwerte und ergreift im Falle des Überschreitens weitere Maßnahmen.
*) Bei den nichtnotierten Wertpapieren können technisch bedingt auch endfällige Wertpapiere ausgewiesen werden.
ART AI EURO Balanced – AK I
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.10.2021 bis 30.09.2022
| insgesamt | je Anteil | ||||
| I. Erträge | |||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 20.147,72 | 0,10 | ||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 287.529,45 | 1,41 | ||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 9.130,04 | 0,04 | ||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 9.136,65 | 0,04 | ||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 915,02 | 0,00 | ||
| 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -3.022,15 | -0,01 | ||
| 10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -36.653,88 | -0,18 | ||
| 11. Sonstige Erträge | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| Summe der Erträge | EUR | 287.182,85 | 1,40 | ||
| II. Aufwendungen | |||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 2. Verwaltungsvergütung | EUR | -294.287,47 | -1,44 | ||
| – Verwaltungsvergütung | EUR | -294.287,47 | |||
| – Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | |||
| – Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
| 3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -17.150,30 | -0,08 | ||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -8.669,03 | -0,04 | ||
| 5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -20.561,62 | -0,10 | ||
| – Depotgebühren | EUR | -2.458,71 | |||
| – Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | 6.314,56 | |||
| – Sonstige Kosten | EUR | -24.417,48 | |||
| – davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -22.498,68 | |||
| Summe der Aufwendungen | EUR | -340.668,43 | -1,66 | ||
| III. Ordentliches Nettoergebnis | EUR | -53.485,58 | -0,26 | ||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
| 1. Realisierte Gewinne | EUR | 337.767,75 | 1,64 | ||
| 2. Realisierte Verluste | EUR | -1.248.552,11 | -6,07 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | -910.784,36 | -4,43 | ||
| V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -964.269,94 | -4,69 | ||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | -648.786,75 | -3,15 | ||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -1.024.375,23 | -4,98 | ||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -1.673.161,98 | -8,13 | ||
| VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -2.637.431,92 | -12,82 |
Entwicklung des Sondervermögens 2021/2022
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 22.387.639,30 | ||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
| 2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
| 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | -282.195,06 | ||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 646.508,37 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -928.703,43 | ||
| 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -12.423,81 | ||
| 5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -2.637.431,92 | ||
| davon nicht realisierte Gewinne | EUR | -648.786,75 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | EUR | -1.024.375,23 | ||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 19.455.588,51 |
Berechnung der Ausschüttung insgesamt und je Anteil
| insgesamt | je Anteil | ||
| I. Für die Ausschüttung verfügbar | EUR | 2.195.293,75 | 10,66 |
| 1. Vortrag aus Vorjahr | EUR | 1.914.234,48 | 9,30 |
| 2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -964.269,94 | -4,69 |
| 3. Zuführung aus dem Sondervermögen*) | EUR | 1.245.329,20 | 6,05 |
| II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | EUR | 2.195.293,75 | 10,66 |
| 1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 0,00 | 0,00 |
| 2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | 2.195.293,75 | 10,66 |
| III. Gesamtausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
| 1. Zwischenausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
| 2. Endausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
*) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten und beruht auf der Annahme einer nach den Anlagebedingungen maximalen Ausschüttung.
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
| Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
| 2019/2020 | Stück | 193.459 | EUR | 20.222.355,97 | EUR | 104,53 |
| 2020/2021 | Stück | 208.690 | EUR | 22.387.639,30 | EUR | 107,28 |
| 2021/2022 | Stück | 205.681 | EUR | 19.455.588,51 | EUR | 94,59 |
ART AI EURO Balanced – AK R
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.10.2021 bis 30.09.2022
| insgesamt | je Anteil | ||||
| I. Erträge | |||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 1.548,99 | 0,10 | ||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 22.110,27 | 1,40 | ||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 702,10 | 0,04 | ||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 702,68 | 0,04 | ||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 70,36 | 0,00 | ||
| 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -232,35 | -0,01 | ||
| 10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -2.819,06 | -0,18 | ||
| 11. Sonstige Erträge | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| Summe der Erträge | EUR | 22.082,97 | 1,39 | ||
| II. Aufwendungen | |||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 2. Verwaltungsvergütung | EUR | -37.206,57 | -2,34 | ||
| – Verwaltungsvergütung | EUR | -37.206,52 | |||
| – Beratungsvergütung | EUR | -0,05 | |||
| – Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
| 3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -1.779,22 | -0,11 | ||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -907,72 | -0,06 | ||
| 5. Sonstige Aufwendungen | EUR | 8.914,77 | 0,56 | ||
| – Depotgebühren | EUR | -260,21 | |||
| – Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | 11.745,40 | |||
| – Sonstige Kosten | EUR | -2.570,42 | |||
| – davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -2.374,36 | |||
| Summe der Aufwendungen | EUR | -30.978,73 | -1,95 | ||
| III. Ordentliches Nettoergebnis | EUR | -8.895,76 | -0,56 | ||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
| 1. Realisierte Gewinne | EUR | 25.881,50 | 1,63 | ||
| 2. Realisierte Verluste | EUR | -95.877,79 | -6,02 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | -69.996,30 | -4,39 | ||
| V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -78.892,06 | -4,95 | ||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | -60.159,91 | -3,78 | ||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -94.221,00 | -5,92 | ||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -154.380,91 | -9,70 | ||
| VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -233.272,97 | -14,65 |
Entwicklung des Sondervermögens 2021/2022
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 2.551.724,78 | ||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
| 2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
| 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | -801.164,66 | ||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 10.510,49 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -811.675,15 | ||
| 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -24.004,17 | ||
| 5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -233.272,97 | ||
| davon nicht realisierte Gewinne | EUR | -60.159,91 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | EUR | -94.221,00 | ||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 1.493.282,98 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung insgesamt und je Anteil
| insgesamt | je Anteil | ||
| I. Für die Ausschüttung verfügbar | EUR | 155.906,04 | 9,78 |
| 1. Vortrag aus Vorjahr | EUR | 139.168,03 | 8,73 |
| 2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -78.892,06 | -4,95 |
| 3. Zuführung aus dem Sondervermögen*) | EUR | 95.630,07 | 6,00 |
| II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | EUR | 155.906,04 | 9,78 |
| 1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 0,00 | 0,00 |
| 2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | 155.906,04 | 9,78 |
| III. Gesamtausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
| 1. Zwischenausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
| 2. Endausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
*) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten und beruht auf der Annahme einer nach den Anlagebedingungen maximalen Ausschüttung.
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
| Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
| 2019/2020 | Stück | 19.687 | EUR | 2.052.862,65 | EUR | 104,28 |
| 2020/2021 | Stück | 23.925 | EUR | 2.551.724,78 | EUR | 106,66 |
| 2021/2022 | Stück | 15.927 | EUR | 1.493.282,98 | EUR | 93,76 |
ART AI EURO Balanced – AK CHF
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 15.11.2021 bis zum 01.08.2022
| insgesamt | je Anteil | insgesamt | je Anteil | |||||||
| I. Erträge | ||||||||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | CHF | 923,78 | 0,09 | EUR | 958,37 | 0,09 | ||||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | CHF | 11.601,57 | 1,09 | EUR | 12.036,07 | 1,13 | ||||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | CHF | 311,82 | 0,03 | EUR | 323,50 | 0,03 | ||||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | CHF | 280,20 | 0,03 | EUR | 290,70 | 0,03 | ||||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | CHF | 0,00 | 0,00 | EUR | 0,00 | 0,00 | ||||
| 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | CHF | 0,00 | 0,00 | EUR | 0,00 | 0,00 | ||||
| 7. Erträge aus Investmentanteilen | CHF | 0,00 | 0,00 | EUR | 0,00 | 0,00 | ||||
| 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | CHF | 0,00 | 0,00 | EUR | 0,00 | 0,00 | ||||
| 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | CHF | -138,57 | -0,01 | EUR | -143,76 | -0,01 | ||||
| 10. Abzug ausländischer Quellensteuer | CHF | -1.448,89 | -0,14 | EUR | -1.503,15 | -0,15 | ||||
| 11. Sonstige Erträge | CHF | 0,00 | 0,00 | EUR | 0,00 | 0,00 | ||||
| Summe der Erträge | CHF | 11.529,91 | 1,09 | EUR | 11.961,73 | 1,13 | ||||
| II. Aufwendungen | ||||||||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | CHF | 0,00 | 0,00 | EUR | 0,00 | 0,00 | ||||
| 2. Verwaltungsvergütung | CHF | -9.457,14 | -0,90 | EUR | -9.811,33 | -0,93 | ||||
| – Verwaltungsvergütung | CHF | -9.457,14 | EUR | -9.811,33 | ||||||
| – Beratungsvergütung | CHF | 0,00 | EUR | 0,00 | ||||||
| – Asset Management Gebühr | CHF | 0,00 | EUR | 0,00 | ||||||
| 3. Verwahrstellenvergütung | CHF | -568,07 | -0,05 | EUR | -589,35 | -0,05 | ||||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | CHF | -244,58 | -0,02 | EUR | -253,74 | -0,02 | ||||
| 5. Sonstige Aufwendungen | CHF | -928,01 | -0,09 | EUR | -962,77 | -0,09 | ||||
| – Depotgebühren | CHF | -110,14 | EUR | -114,27 | ||||||
| – Ausgleich ordentlicher Aufwand | CHF | 0,00 | EUR | 0,00 | ||||||
| – Sonstige Kosten | CHF | -817,87 | EUR | -848,50 | ||||||
| – davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | CHF | -817,87 | EUR | -848,50 | ||||||
| Summe der Aufwendungen | CHF | -11.197,81 | -1,06 | EUR | -11.617,19 | -1,10 | ||||
| III. Ordentlicher Nettoertrag | CHF | 332,10 | 0,03 | EUR | 344,54 | 0,03 | ||||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | ||||||||||
| 1. Realisierte Gewinne | CHF | 12.853,79 | 1,22 | EUR | 13.335,19 | 1,27 | ||||
| 2. Realisierte Verluste | CHF | -35.871,74 | -3,40 | EUR | -37.215,21 | -3,53 | ||||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | CHF | -23.017,96 | -2,18 | EUR | -23.880,02 | -2,26 | ||||
| V. Realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | CHF | -22.685,85 | -2,15 | EUR | -23.535,48 | -2,23 | ||||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | CHF | 13.868,59 | 1,31 | EUR | 14.388,00 | 1,36 | ||||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | CHF | -148.758,66 | -14,10 | EUR | -154.329,97 | -14,63 | ||||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | CHF | -134.890,07 | -12,79 | EUR | -139.941,98 | -13,27 | ||||
| VII. Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | CHF | -157.575,92 | -14,94 | EUR | -163.477,46 | -15,50 |
Entwicklung des Sondervermögens 2021/2022
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Rumpfgeschäftsjahres | CHF | 0,00 | EUR | 0,00 | ||||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | CHF | 0,00 | EUR | 0,00 | ||||
| 2. Zwischenausschüttungen | CHF | 0,00 | EUR | 0,00 | ||||
| 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | CHF | 1.055.000,00 | EUR | 1.094.511,88 | ||||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | CHF | 1.055.000,00 | EUR | 1.094.511,88 | ||||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | CHF | 0,00 | EUR | 0,00 | ||||
| 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | CHF | 0,00 | EUR | 0,00 | ||||
| 5. Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | CHF | -157.575,92 | EUR | -163.477,46 | ||||
| davon nicht realisierte Gewinne | CHF | 13.868,59 | EUR | 14.388,00 | ||||
| davon nicht realisierte Verluste | CHF | -148.758,66 | EUR | -154.329,97 | ||||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Rumpfgeschäftsjahres | CHF | 897.424,08 | EUR | 931.034,42 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung insgesamt und je Anteil
| insgesamt | je Anteil | insgesamt | je Anteil | |||
| I. Für die Ausschüttung verfügbar | CHF | 13.146,37 | 1,25 | EUR | 13.638,73 | 1,30 |
| 1. Vortrag aus Vorjahr | CHF | 0,00 | 0,00 | EUR | 0,00 | 0,00 |
| 2. Realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | CHF | -22.685,85 | -2,15 | EUR | -23.535,48 | -2,23 |
| 3. Zuführung aus dem Sondervermögen*) | CHF | 35.832,22 | 3,40 | EUR | 37.174,21 | 3,53 |
| II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | CHF | 13.146,37 | 1,25 | EUR | 13.638,73 | 1,30 |
| 1. Der Wiederanlage zugeführt | CHF | 0,00 | 0,00 | EUR | 0,00 | 0,00 |
| 2. Vortrag auf neue Rechnung | CHF | 13.146,37 | 1,25 | EUR | 13.638,73 | 1,30 |
| III. Gesamtausschüttung | CHF | 0,00 | 0,00 | EUR | 0,00 | 0,00 |
| 1. Zwischenausschüttung | CHF | 0,00 | 0,00 | EUR | 0,00 | 0,00 |
| 2. Endausschüttung | CHF | 0,00 | 0,00 | EUR | 0,00 | 0,00 |
*) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten und beruht auf der Annahme einer nach den Anlagebedingungen maximalen Ausschüttung.
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
| Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
| 2021/2022** | Stück | 10.550 | CHF | 897.424,08 | CHF | 85,06 |
**) aufgelegt am 15.11.2021, aufgelöst am 01.08.2022
ART AI EURO Balanced
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.10.2021 bis 30.09.2022
| insgesamt | ||||
| I. Erträge | ||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 22.655,08 | ||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 321.675,79 | ||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 10.155,64 | ||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 10.130,02 | ||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 985,38 | ||
| 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | ||
| 7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 0,00 | ||
| 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | ||
| 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -3.398,25 | ||
| 10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -40.976,10 | ||
| 11. Sonstige Erträge | EUR | 0,00 | ||
| Summe der Erträge | EUR | 321.227,55 | ||
| II. Aufwendungen | ||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | 0,00 | ||
| 2. Verwaltungsvergütung | EUR | -341.305,37 | ||
| – Verwaltungsvergütung | EUR | -341.305,32 | ||
| – Beratungsvergütung | EUR | -0,05 | ||
| – Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | ||
| 3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -19.518,87 | ||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -9.830,49 | ||
| 5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -12.609,62 | ||
| – Depotgebühren | EUR | -2.833,19 | ||
| – Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | 18.059,97 | ||
| – Sonstige Kosten | EUR | -27.836,40 | ||
| Summe der Aufwendungen | EUR | -383.264,35 | ||
| III. Ordentliches Nettoergebnis | EUR | -62.036,80 | ||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | ||||
| 1. Realisierte Gewinne | EUR | 376.984,44 | ||
| 2. Realisierte Verluste | EUR | -1.381.645,12 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | -1.004.660,68 | ||
| V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -1.066.697,48 | ||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | -694.558,66 | ||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -1.272.926,20 | ||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -1.967.484,87 | ||
| VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -3.034.182,34 |
Entwicklung des Sondervermögens 2021/2022
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 24.939.364,08 | ||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
| 2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
| 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto)* | EUR | -919.882,26 | ||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 1.751.530,74 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen* | EUR | -2.671.413,00 | ||
| 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | -36.427,99 | ||
| 5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -3.034.182,34 | ||
| davon nicht realisierte Gewinne | EUR | -694.558,66 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | EUR | -1.272.926,20 | ||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 20.948.871,49 |
* incl. dem durch die unterjährige Auflösung der Tranche AK CHF entstandenen Mittelabfluss
Anteilklassenmerkmale im Überblick
| Anteilklasse | Mindestanlagesumme in Währung |
Ausgabeaufschlag bis zu 0,00%, derzeit (Angabe in %) |
Verwaltungsvergütung bis zu 1,850% p.a., derzeit (Angabe in % p.a.) |
Ertragsverwendung | Währung |
| ART AI EURO Balanced – AK I | 50.000 | 0,00 | 1,350 | Ausschüttung ohne Zwischenausschüttung | EUR |
| ART AI EURO Balanced – AK R | keine | 0,00 | 1,650 | Ausschüttung ohne Zwischenausschüttung | EUR |
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach der Derivateverordnung
| das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | EUR | 0,00 |
| Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) | 81,98 |
| Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) | 0,00 |
Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem einfachen Ansatz ermittelt.
Sonstige Angaben
ART AI EURO Balanced – AK I
| Anteilwert | EUR | 94,59 |
| Ausgabepreis | EUR | 94,59 |
| Rücknahmepreis | EUR | 94,59 |
| Anzahl Anteile | STK | 205.681 |
ART AI EURO Balanced – AK R
| Anteilwert | EUR | 93,76 |
| Ausgabepreis | EUR | 93,76 |
| Rücknahmepreis | EUR | 93,76 |
| Anzahl Anteile | STK | 15.927 |
Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände
Bewertung
Die nachfolgend dargestellten Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände decken eventuelle aus der Covid-19 Pandemie resultierenden Marktauswirkungen ab.
Darüber hinausgehende Bewertungsanpassungen waren nicht erforderlich.
Für Devisen, Aktien, Anleihen und Derivate, die zum Handel an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, wird der letzte verfügbare handelbare Kurs gemäß § 27 KARBV zugrunde gelegt.
Für Investmentanteile werden die aktuellen Werte, für Bankguthaben und Verbindlichkeiten der Nennwert bzw. Rückzahlungsbetrag gemäß § 29 KARBV zugrunde gelegt.
Für Vermögensgegenstände, die weder zum Handel an einer Börse noch an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in den regulierten Markt oder Freiverkehr einer Börse einbezogen sind oder für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden gemäß § 28 KARBV i.V.m. § 168 Absatz 3 KAGB die Verkehrswerte zugrunde gelegt, die sich bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten ergeben.
Unter dem Verkehrswert ist der Betrag zu verstehen, zu dem der jeweilige Vermögensgegenstand in einem Geschäft zwischen sachverständigen, vertragswilligen und unabhängigen Geschäftspartnern ausgetauscht werden könnte.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote
Gesamtkostenquote
ART AI EURO Balanced – AK I
| Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 1,49 | % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Eine erfolgsabhängige Vergütung ist im gleichen Zeitraum nicht angefallen.
ART AI EURO Balanced – AK R
| Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 1,79 | % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Eine erfolgsabhängige Vergütung ist im gleichen Zeitraum nicht angefallen.
ART AI EURO Balanced – AK CHF
| Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 1,48 | % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Eine erfolgsabhängige Vergütung ist im gleichen Zeitraum nicht angefallen.
| An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen | EUR | 0,00 |
Hinweis gem. § 101 Abs. 2 Nr. 3 KAGB (Kostentransparenz)
Die Gesellschaft erhält aus dem Sondervermögen die ihr zustehende Verwaltungsvergütung. Ein wesentlicher Teil der Verwaltungsvergütung wird für Vergütungen an Vermittler von Anteilen des Sondervermögens verwendet. Der Gesellschaft fließen keine Rückvergütungen von den an die Verwahrstelle und an Dritte aus dem Sondervermögen geleisteten Vergütungen und Aufwendungserstattungen zu. Sie hat im Zusammenhang mit Handelsgeschäften für das Sondervermögen keine geldwerten Vorteile von Handelspartnern erhalten.
Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen
ART AI EURO Balanced – AK I
| Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
| Wesentliche sonstige Aufwendungen: | EUR | 24.417,48 |
| – Sonstige Kosten | EUR | 24.417,48 |
| – davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | 22.498,68 |
ART AI EURO Balanced – AK R
| Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
| Wesentliche sonstige Aufwendungen: | EUR | 0,00 |
ART AI EURO Balanced – AK CHF
| Wesentliche sonstige Erträge: | CHF | 0,00 |
| Wesentliche sonstige Aufwendungen: | CHF | 817,87 |
| – Sonstige Kosten | CHF | 817,87 |
| – davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | CHF | 817,87 |
Transaktionskosten (Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände)
| Transaktionskosten | EUR | 51.221,34 |
Die Transaktionskosten berücksichtigen sämtliche Kosten, die im Geschäftsjahr für Rechnung des Fonds separat ausgewiesen bzw. abgerechnet wurden und in direktem Zusammenhang mit einem Kauf oder Verkauf von Vermögensgegenständen stehen.
Angaben zur Mitarbeitervergütung
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung | in Mio. EUR | 67,4 |
| davon feste Vergütung | in Mio. EUR | 59,3 |
| davon variable Vergütung | in Mio. EUR | 8,1 |
| Zahl der Mitarbeiter der KVG | 737 | |
| Höhe des gezahlten Carried Interest | in EUR | 0 |
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Vergütung an Risktaker | in Mio. EUR | 7,8 |
| davon Geschäftsleiter | in Mio. EUR | 6,6 |
| davon andere Risktaker | in Mio. EUR | 1,2 |
Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft
Die Universal-Investment-Gesellschaft mbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die detaillierte Ausgestaltung hat die Gesellschaft in einer Vergütungsrichtlinie geregelt, deren Ziel es ist, eine nachhaltige Vergütungssystematik unter Berücksichtigung von Sustainable Corporate Governance und unter Vermeidung von Fehlanreizen zur Eingehung übermäßiger Risiken (einschließlich einschlägiger Nachhaltigkeitsrisiken) sicherzustellen.
Das Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird mindestens einmal jährlich durch den Vergütungsausschuss der Universal-Investment auf seine Angemessenheit und die Einhaltung aller rechtlichen sowie interner und externer regulatorischer Vorgaben überprüft. Es umfasst fixe und variable Vergütungselemente. Durch die Festlegung von Bandbreiten für die Gesamtzielvergütung ist gewährleistet, dass keine signifikante Abhängigkeit von der variablen Vergütung sowie ein angemessenes Verhältnis von variabler zu fixer Vergütung besteht. Für die Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und Mitarbeiter, deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf das Gesamtrisikoprofil der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der von ihr verwalteten Investmentvermögen haben (Risk Taker) gelten besondere Regelungen.
Risikorelevante Mitarbeiter, deren variable Vergütung für das jeweilige Geschäftsjahr einen Schwellenwert von 50 TEUR nicht überschreitet, erhalten die variable Vergütung vollständig in Form einer Barleistung ausgezahlt. Wird für risikorelevante Mitarbeiter dieser Schwellenwert überschritten, wird zwingend ein Anteil von 40 % der variablen Vergütung über einen Zeitraum von drei Jahren aufgeschoben.
Der aufgeschobene Anteil der Vergütung ist während dieses Zeitraums risikoabhängig, d.h. er kann im Fall von negativen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeiters oder der Kapitalverwaltungsgesellschaft insgesamt gekürzt werden. Jeweils am Ende jedes Jahres der Wartezeit wird der aufgeschobene Vergütungsanteil anteilig unverfallbar und zum jeweiligen Zahlungstermin ausgezahlt.
Soweit das Portfolio-Management ausgelagert ist, werden keine Mitarbeitervergütungen direkt aus dem Fonds gezahlt.
Angaben gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB
Wesentliche mittel- bis langfristigen Risiken
Die Angaben der wesentlichen mittel- bis langfristigen Risiken erfolgt innerhalb des Tätigkeitsberichts.
Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten
Die Angaben zu der Zusammensetzung des Portfolios erfolgen innerhalb der Vermögensaufstellung.
Die Angaben zu den Portfolioumsätzen erfolgen innerhalb der Vermögensaufstellung und innerhalb der Aufstellung der während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte.
Die Angabe zu den Transaktionskosten erfolgt im Anhang.
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung
Die Auswahl von Einzeltiteln richtet sich nach der Anlagestrategie. Die vertraglichen Grundlagen für die Anlageentscheidung finden sich in den vereinbarten Anlagebedingungen und ggf. Anlagerichtlinien.
Eine Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Portfoliogesellschaften erfolgt, wenn diese in den Vertragsbedingungen vorgeschrieben ist.
Einsatz von Stimmrechtsberatern
Zum Einsatz von Stimmrechtsberatern verweisen wir auf den neuen Mitwirkungsbericht auf der Homepage https://www.universal-investment.com/de/permanent-seiten/compliance/mitwirkungspolitik.
Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausübung von Aktionärsrechten
Zur grundsätzlichen Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung der Gesellschaft, insbesondere durch die Ausübung von Aktionärsrechten, verweisen wir auf unsere aktuelle Mitwirkungspolitik auf der Homepage https://www.universal-investment.com/de/permanent-seiten/compliance/mitwirkungspolitik.
Angaben zu nichtfinanziellen Leistungsindikatoren
Konventionelles Produkt Artikel 6 der Verordnung (EU) 2019/2088 (Offenlegungs-Verordnung)
Die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren (Principal Adverse Impacts PAI) werden im Investitionsprozess auf Gesellschaftsebene berücksichtigt.
Eine Berücksichtigung der PAI auf Ebene des Fonds ist nicht verbindlich und erfolgt insoweit nicht.
Dieser Fonds wird weder als ein Produkt eingestuft, das ökologische oder soziale Merkmale im Sinne der Offenlegungs-Verordnung (Artikel 8) bewirbt, noch als ein Produkt, das nachhaltige Investitionen zum Ziel hat (Artikel 9). Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten.
Frankfurt am Main, den 4. Oktober 2022
Universal-Investment-Gesellschaft mbH
Die Geschäftsführung
Hinweis:
Der um freiwillige Angaben ergänzte Bericht ist kostenlos erhältlich bei der Universal-Investment-GmbH, Postfach 170548, 60079 Frankfurt am Main und auf der Internet-Seite der Gesellschaft unter http://fondsfinder.universal-investment.com/de.
VERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS
An die Universal-Investment-Gesellschaft mbH, Frankfurt am Main
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens ART AI EURO Balanced – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2021 bis zum 30. September 2022, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 30. September 2022, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2021 bis zum 30. September 2022 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraumes abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Universal-Investment-Gesellschaft mbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der Universal-Investment-Gesellschaft mbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung des Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
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identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraft setzen interner Kontrollen beinhalten können. |
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gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Universal-Investment-Gesellschaft mbH abzugeben. |
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beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Universal-Investment-Gesellschaft mbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. |
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ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH nicht fortgeführt wird. |
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beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresberichts, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Frankfurt am Main, den 6. Januar 2023
KPMG AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Schobel, Wirtschaftsprüfer
Neuf, Wirtschaftsprüfer
Der Beitrag Universal-Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung – Jahresbericht ART AI EURO Balanced;ART AI EURO Balanced;ART AI EURO Balanced DE000A2PMXJ0; DE000A2PMXK8; DE000A3C5CG1 erschien zuerst auf Mehrwert Zeitung.