Deka Investment GmbH
Deka-UmweltInvest
Jahresbericht zum 30. November 2022.
Ein OGAW-Sondervermögen deutschen Rechts.
Tätigkeitsbericht.
Das Anlageziel des Deka-UmweltInvest ist mittel- bis langfristiger Kapitalzuwachs durch eine positive Entwicklung der Kurse der im Sondervermögen enthaltenen Vermögenswerte.
Dem Fonds liegt ein aktiver Investmentansatz zugrunde. Mit diesem verfolgt das Fondsmanagement die Strategie, das Anlageziel durch eine risikogestreute, weltweite Anlage hauptsächlich in Aktien von Unternehmen zu erreichen, die ihre Umsatzerlöse oder ihr Jahresergebnis überwiegend in den Bereichen Klima- und Umweltschutz, Wasserwirtschaft und/ oder erneuerbare Energien erzielen. Der Investmentprozess erfolgt im Rahmen einer Gesamtunternehmenseinschätzung, wobei in erster Linie Bilanzdaten und betriebswirtschaftliche Kennzahlen wie z.B. Eigenkapitalquote und Nettoverschuldung sowie qualitative Bewertungskriterien wie z.B. die Qualität der Produkte und des Geschäftsmodells des Unternehmens analysiert werden. Ergänzend wird die Markt- und Branchenattraktivität auf Basis volkswirtschaftlicher Daten bewertet. Im Rahmen des Investmentansatzes wird auf die Nutzung eines Referenzwertes (Index) verzichtet, da die Fondsallokation/Selektion nicht mit einem Index vergleichbar ist. Weiterhin können Geschäfte in von einem Basiswert abgeleiteten Finanzinstrumenten (Derivate) getätigt werden.
Details zu den ökologischen und/oder sozialen Merkmalen gemäß der Verordnung (EU) 2019/2088 finden Sie im Anhang dieses Jahresberichts.
Belastetes Börsenumfeld
An den internationalen Finanzmärkten bestimmte bis in das erste Quartal 2022 hinein die Corona-Pandemie das Marktgeschehen. Impferfolge und hohe Liquidität am Markt beförderten im Niedrigzinsumfeld die Nachfrage nach Aktien und trieben die globale Erholung der Wirtschaft an. Mit dem völkerrechtswidrigen Überfall Russlands auf die Ukraine Ende Februar wandelte sich das Bild. Explodierende Energie- und Rohstoffpreise als Folge der wechselseitigen Sanktionsmaßnahmen sorgten für massive Verunsicherung und rückläufige Kurse. Gleichzeitig sorgten stark gestiegene Inflationsraten für Belastungen, da die großen Notenbanken mit einem raschen Wechsel in der Geldpolitik entgegenzusteuern versuchten. Erst in den letzten beiden Monaten hellte sich die Stimmung wieder auf und an den Börsen kam es zu einer Erholungsbewegung.
Der Fonds investiert in aktuelle Trendthemen wie Elektromobilität, CO2-Neutralität, erneuerbare Energie, Kreislaufwirtschaft, Wasserstoff, ökologische Nahrungsmittelproduktion und den schonenden Umgang mit dem knappen Gut Trinkwasser. Der Green Deal der EU sowie die Umsetzung in nationale Ziele (z.B. CO2-Neutralität) sind in diesem Zusammenhang hilfreich und unterstützen langfristig die Trendthemen.
Wichtige Kennzahlen
Deka-UmweltInvest
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*Berechnung nach BVI-Methode, die bisherige Wertentwicklung ist kein verlässlicher Indikator für die künftige Wertentwicklung. |
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| Performance* | 1 Jahr | 3 Jahre p.a. | 5 Jahre p.a. |
| Anteilklasse CF | -19,0% | 11,2% | 9,1% |
| Anteilklasse TF | -19,6% | 10,4% | 8,4% |
| ISIN | |||
| Anteilklasse CF | DE000DK0ECS2 | ||
| Anteilklasse TF | DE000DK0ECT0 | ||
Veräußerungsergebnisse im Berichtszeitraum
Anteilklasse CF
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Die Angaben spiegeln das Verhältnis der Veräußerungsergebnisse in den anderen Anteilklassen des Sondervermögens wider. |
|
| Realisierte Gewinne aus | in Euro |
| Renten und Zertifikate | 0,00 |
| Aktien | 33.891.296,26 |
| Zielfonds und Investmentvermögen | 0,00 |
| Optionen | 0,00 |
| Futures | 18.826.629,57 |
| Swaps | 0,00 |
| Metallen und Rohstoffen | 0,00 |
| Devisentermingeschäften | 4.674.240,35 |
| Devisenkassageschäften | 889.825,65 |
| sonstigen Wertpapieren | 0,00 |
| Summe | 58.281.991,83 |
| Realisierte Verluste aus | in Euro |
| Renten und Zertifikate | 0,00 |
| Aktien | -174.982.322,93 |
| Zielfonds und Investmentvermögen | 0,00 |
| Optionen | 0,00 |
| Futures | -33.098.465,69 |
| Swaps | 0,00 |
| Metallen und Rohstoffen | 0,00 |
| Devisentermingeschäften | -5.324.043,34 |
| Devisenkassageschäften | -681.603,45 |
| sonstigen Wertpapieren | -14,49 |
| Summe | -214.086.449,90 |
Der Trend zur Energiewende und Energieunabhängigkeit wurde durch den Krieg in der Ukraine verstärkt. Für die Energiewende müssen gigantische Investitionen in die grüne Stromproduktion, die Erneuerung der Stromnetze, Digitalisierung, Dezentralisierung, Speicherung, Wasserstoffwirtschaft und generell in Elektrifizierung getätigt werden. Versorger wie Iberdrola, EDP, Enel, SSE zählen hier zu den führenden Namen in Europa, an denen sich auch der Fonds beteiligt.
Das Fondsmanagement hielt das Engagement in Aktien über das gesamte Berichtsjahr auf hohem Niveau. Zum Stichtag waren 97,6 Prozent des Fondsvermögens in Aktien angelegt. Zur Steuerung des Investitionsgrads und der Risikoausrichtung nutzte das Fondsmanagement zudem Aktienindex-Futures auf verschiedene Märkte, welche seit dem Frühjahr verstärkt eingesetzt wurden und den Netto-Investitionsgrad zum Stichtag um 11,9 Prozentpunkte reduzierten. Daneben kamen im Verlauf selektiv Devisentermingeschäfte zum Einsatz.
Die Einzeltitelauswahl sowie die dynamische Entwicklung von Geschäftsmodellen steht in der Portfolioausrichtung im Vordergrund. Unter Branchenaspekten ist somit Flexibilität und Anpassung an Umwelttrends wichtiger als eine reine Branchenbetrachtung. Als Träger der Energiewende und zur Produktion von erneuerbarem Strom sowie dessen Verteilung spielen Versorger eine große Rolle im Portfolio. Der Industriesektor fertigt daneben die Anlagen und Netze für die Energiewende und stellte somit einen weiteren Schwerpunkt in der Portfoliostruktur dar.
Unter Länderaspekten standen etablierte Industrienationen im Vordergrund, während die meisten Schwellenländer für das Themenfeld noch weniger geeignet erschienen. Obgleich auch hier viele Unsicherheiten herrschen, stellt China eine Ausnahme dar; der Trend zu Elektromobilität ist politisch gewollt und wird staatlich gefördert. Die größte Länderposition im Portfolio bildete zum Stichtag weiterhin die USA, gefolgt von Japan, Deutschland, Frankreich und Kanada.
Über den Inflation Reduction Act wirken gerade die USA gegenwärtig wie ein Magnet für Investitionen in die Trendthemen. Kanada weist interessante Titel im Beratungsgeschäft (z.B. WSP), bei Recycling (Waste Connections) und im Bereich erneuerbare Energien (Northland Power) auf. Japan beinhaltete interessante Titel in der Wasseraufbereitung (z. B. Kurita Water Industries) und im Technologiesektor.
Zu den favorisierten Titeln auf Einzelwertebene zählten zuletzt u.a. das französische Wasser- und Recyclingunternehmen Veolia Environnement, Vestas Wind Systems (führend bei Windturbinen), der US-Autobauer Tesla, SolarEdge und First Solar (Photovoltaik) und der Infrastrukturanbieter Quanta Services. Auch die Versorger Iberdrola, Enel und Orsted zählten zu den präferierten Werten.
Der Fonds beteiligte sich zudem an der Neuemission des italienischen Unternehmens Industrie De Nora, einem führenden Anbieter von Elektroden und Technologien rund um das Thema Wasser und grüner Wasserstoff.
Positive Effekte auf die Wertentwicklung lieferten u.a. die Erhöhung des US-Dollar-Anteils (bspw. mit den Investitionen in SolarEdge und First Solar) sowie die Reduzierung der Engagements in Japan und Europa. Nachteilig wirkten sich hingegen unter anderem die Schwäche des japanischen Yen und die Turbulenzen in Großbritannien aus. Vor allem bildeten jedoch breitere Marktfaktoren wie die gestiegenen Rohstoffpreise und die Inflationsentwicklung Belastungsfaktoren. Selbst Titel, die vom Trend zur Wärmedämmung profitieren sollten (z.B. Rockwool) oder vom Trend zur Elektrifizierung (z.B. Tesla, BYD oder der Wärmepumpenhersteller Nibe Industrier), gerieten teilweise unter deutlichen Abgabedruck.
Fondsstruktur
Deka-UmweltInvest
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Geringfügige Abweichungen zur Vermögensaufstellung des Berichts resultieren aus der Zuordnung von Zins- und Dividendenansprüchen zu den jeweiligen Wertpapieren sowie aus rundungsbedingten Differenzen. |
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| USA | 39,0% |
| Japan | 8,3% |
| Frankreich | 5,6% |
| Kanada | 5,3% |
| Spanien | 4,3% |
| Deutschland | 4,3% |
| Sonstige Länder | 30,8% |
| Barreserve, Sonstiges | 2,4% |
Anteile an dem Sondervermögen sind Wertpapiere, deren Preise durch die börsentäglichen Kursschwankungen der im Fonds befindlichen Vermögensgegenstände bestimmt werden und deshalb steigen oder auch fallen können (Marktpreisrisiken). Dabei ist zu beachten, dass es sich um einen spezialisierten Fonds mit Schwerpunkten im Bereich Umwelt, Energie, Versorger und Service handelt mit einem entsprechenden Konzentrationsrisiko. Aufgrund der Investitionen in fremde Währungen unterlag der Fonds zudem Fremdwährungsrisiken.
Die Einschätzung der im Berichtsjahr eingegangenen Liquiditätsrisiken orientiert sich an der Veräußerbarkeit von Vermögenswerten, die potenziell eingeschränkt sein kann. Der Fonds verzeichnete im Berichtszeitraum keine wesentlichen Liquiditätsrisiken. Zur Bewertung und Vermeidung operationeller Risiken führt die Gesellschaft detaillierte Risikoüberprüfungen durch. Das Sondervermögen wies im Berichtszeitraum keine besonderen operationellen Risiken auf.
Die wesentlichen Quellen des Veräußerungsergebnisses stellen sich im Berichtszeitraum wie folgt dar: Die realisierten Gewinne resultierten im Wesentlichen aus dem Handel mit Aktien, Futures und Devisentermingeschäften. Für die realisierten Verluste waren ebenfalls im Wesentlichen der Handel mit Aktien, Futures und Devisentermingeschäften ursächlich.
Deka-UmweltInvest verzeichnete im Berichtszeitraum ein Minus von 19,0 Prozent (Anteilklasse CF) bzw. 19,6 Prozent (Anteilklasse TF). Das Fondsvermögen umfasste zuletzt 2,1 Mrd. Euro.
Anteilklassen im Überblick.
Für den Fonds Deka-UmweltInvest können Anteilklassen gebildet werden, die sich hinsichtlich der Ertragsverwendung, des Ausgabeaufschlags, der Verwaltungsvergütung, der Mindestanlagesumme oder einer Kombination dieser Merkmale unterscheiden. Es sind Anteile von zwei Anteilklassen erhältlich, die sich hinsichtlich des Ausgabeaufschlages und der Höhe der Verwaltungsvergütung unterscheiden. Die Anteilklassen tragen die Bezeichnung „CF“ und „TF“.
Der Erwerb von Vermögensgegenständen ist nur einheitlich für das ganze Sondervermögen und nicht für eine einzelne Anteilklasse oder eine Gruppe von Anteilklassen zulässig. Die Bildung neuer Anteilklassen ist zulässig, sie liegt im Ermessen der Gesellschaft. Es ist weder notwendig, dass Anteile einer Anteilklasse im Umlauf sind, noch dass Anteile einer neu gebildeten Anteilklasse umgehend auszugeben sind. Bei erstmaliger Ausgabe von Anteilen einer Anteilklasse ist deren Wert auf der Grundlage des für den gesamten Fonds nach § 168 Absatz 1 Satz 1 KAGB ermittelten Wertes zu berechnen.
Anteilklassen im Überblick
| Verwaltungsvergütung* | Ausgabeaufschlag | Ertragsverwendung | |
|---|---|---|---|
|
*Der Verwaltungsvergütungssatz wird auf das durchschnittliche Fondsvermögen berechnet, das sich aus den Tageswerten zusammensetzt.** Die Vertriebsvergütung wird durch die Verwaltungsvergütung abgedeckt und wird dem Sondervermögen nicht gesondert belastet. |
|||
| Anteilklasse CF | 1,50% p.a. | 3,75% | Auschüttung |
| Anteilklasse TF | 2,22% p.a. | keiner | Auschüttung |
Vermögensübersicht zum 30. November 2022.
| Gliederung nach Anlageart – Land | Kurswert | % des Fonds- | |||
|---|---|---|---|---|---|
| in EUR | vermögens *) | ||||
| I. Vermögensgegenstände | |||||
| 1. Aktien | 2.056.516.755,72 | 97,48 | |||
| China | 14.068.784,92 | 0,66 | |||
| Dänemark | 106.088.812,69 | 5,02 | |||
| Deutschland | 89.656.800,00 | 4,25 | |||
| Frankreich | 117.684.320,00 | 5,58 | |||
| Großbritannien | 109.989.712,09 | 5,22 | |||
| Irland | 42.525.169,50 | 2,01 | |||
| Italien | 58.985.000,00 | 2,79 | |||
| Japan | 175.378.795,79 | 8,31 | |||
| Kanada | 111.092.588,31 | 5,27 | |||
| Korea, Republik | 41.363.578,12 | 1,97 | |||
| Litauen | 9.580.000,00 | 0,45 | |||
| Niederlande | 47.290.000,00 | 2,24 | |||
| Norwegen | 25.654.699,31 | 1,22 | |||
| Österreich | 14.603.000,00 | 0,69 | |||
| Portugal | 38.122.500,00 | 1,81 | |||
| Schweden | 22.365.362,08 | 1,06 | |||
| Schweiz | 65.447.447,14 | 3,11 | |||
| Singapur | 39.755.027,25 | 1,88 | |||
| Spanien | 90.975.750,00 | 4,31 | |||
| Taiwan | 13.232.949,04 | 0,63 | |||
| USA | 822.656.459,48 | 39,00 | |||
| 2. Derivate | -18.049.635,89 | -0,85 | |||
| 3. Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds | 57.480.089,97 | 2,73 | |||
| 4. Sonstige Vermögensgegenstände | 25.501.599,33 | 1,21 | |||
| II. Verbindlichkeiten | -12.088.008,58 | -0,57 | |||
| III. Fondsvermögen | 2.109.360.800,55 | 100,00 | |||
| Gliederung nach Anlageart – Währung | Kurswert | % des Fonds- | |||
|---|---|---|---|---|---|
| in EUR | vermögens *) | ||||
| *) Rundungsbedingte Differenzen bei den Prozent-Anteilen sind möglich. | |||||
| I. Vermögensgegenstände | |||||
| 1. Aktien | 2.056.516.755,72 | 97,48 | |||
| CAD | 111.092.588,31 | 5,27 | |||
| CHF | 65.447.447,14 | 3,11 | |||
| CNY | 9.334.515,86 | 0,44 | |||
| DKK | 106.088.812,69 | 5,02 | |||
| EUR | 475.017.370,00 | 22,50 | |||
| GBP | 107.420.391,55 | 5,10 | |||
| HKD | 4.734.269,06 | 0,22 | |||
| JPY | 175.378.795,79 | 8,31 | |||
| KRW | 41.363.578,12 | 1,97 | |||
| NOK | 25.654.699,31 | 1,22 | |||
| SEK | 22.365.362,08 | 1,06 | |||
| TWD | 13.232.949,04 | 0,63 | |||
| USD | 899.385.976,77 | 42,63 | |||
| 2. Derivate | -18.049.635,89 | -0,85 | |||
| 3. Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds | 57.480.089,97 | 2,73 | |||
| 4. Sonstige Vermögensgegenstände | 25.501.599,33 | 1,21 | |||
| II. Verbindlichkeiten | -12.088.008,58 | -0,57 | |||
| III. Fondsvermögen | 2.109.360.800,55 | 100,00 | |||
Vermögensaufstellung zum 30. November 2022.
| ISIN | Gattungsbezeichnung | Markt | Stück bzw. | Bestand | Käufe/ | Verkäufe/ | Kurs | Kurswert | % des | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Anteile bzw. | 30.11.2022 | Zugänge | Abgänge | in EUR | Fondsver- | |||||
| Whg. | Im Berichtszeitraum | mögens *) | ||||||||
| *) Rundungsbedingte Differenzen bei den Prozent-Anteilen sind möglich. | ||||||||||
| 1)Für Wertpapiere am chinesischen Markt findet das Settlement bei Abwicklung über den Marktzugangsdienstleister Bond Connect bzw. Stock Connect regelmäßig in der Währung CNH statt. Aus technischen Gründen erfolgt die Anlage der Stammdaten und Ausweis im Jahresbericht dieser Wertpapiere mit dem offiziellen ISO-Code in der Wahrung CNY. Im Rahmen der Fondspreisermittlung wird für diese Anlagen der CNH/EUR Devisenkurs herangezogen. | ||||||||||
| Börsengehandelte Wertpapiere | 2.048.396.755,72 | 97,10 | ||||||||
| Aktien | 2.048.396.755,72 | 97,10 | ||||||||
| EUR | 466.897.370,00 | 22,12 | ||||||||
| DE000A0WMPJ6 | AIXTRON SE Namens-Aktien | STK | 465.000 | 465.000 | 0 | EUR | 30,360 | 14.117.400,00 | 0,67 | |
| NL0012817175 | Alfen N.V. Reg.Shares | STK | 210.000 | 35.000 | 0 | EUR | 91,140 | 19.139.400,00 | 0,91 | |
| NL0006237562 | Arcadis N.V. Aandelen aan toonder | STK | 230.000 | 30.000 | 0 | EUR | 38,680 | 8.896.400,00 | 0,42 | |
| NL0010273215 | ASML Holding N.V. Aandelen op naam | STK | 34.000 | 20.000 | 0 | EUR | 566,300 | 19.254.200,00 | 0,91 | |
| ES0105563003 | Corporacion Acciona Energias R Acciones Port. | STK | 600.000 | 25.000 | 0 | EUR | 36,980 | 22.188.000,00 | 1,05 | |
| DE000ENAG999 | E.ON SE Namens-Aktien | STK | 650.000 | 650.000 | 1.000.000 | EUR | 9,060 | 5.889.000,00 | 0,28 | |
| PTEDP0AM0009 | EDP – Energias de Portugal SA Acções Nom. | STK | 8.500.000 | 1.000.000 | 0 | EUR | 4,485 | 38.122.500,00 | 1,81 | |
| ES0127797019 | EDP Renováveis S.A. Acciones Port. | STK | 625.000 | 200.000 | 0 | EUR | 21,810 | 13.631.250,00 | 0,65 | |
| DE0006095003 | ENCAVIS AG Inhaber-Aktien | STK | 525.000 | 525.000 | 0 | EUR | 19,500 | 10.237.500,00 | 0,49 | |
| IT0003128367 | ENEL S.p.A. Azioni nom. | STK | 9.000.000 | 3.500.000 | 0 | EUR | 5,097 | 45.873.000,00 | 2,17 | |
| ES0144580Y14 | Iberdrola S.A. Acciones Port. | STK | 5.150.000 | 1.150.000 | 0 | EUR | 10,710 | 55.156.500,00 | 2,61 | |
| US66981G2075 | Ignitis Group UAB Reg.Shs (Sp.GDR Reg.S) | STK | 500.000 | 0 | 0 | EUR | 19,160 | 9.580.000,00 | 0,45 | |
| IT0005186371 | Industrie De Nora S.p.A. Azioni nom. | STK | 800.000 | 800.000 | 0 | EUR | 16,390 | 13.112.000,00 | 0,62 | |
| DE0006231004 | Infineon Technologies AG Namens-Aktien | STK | 640.000 | 400.000 | 70.000 | EUR | 31,145 | 19.932.800,00 | 0,94 | |
| DE0006599905 | Merck KGaA Inhaber-Aktien | STK | 137.000 | 117.000 | 7.000 | EUR | 172,300 | 23.605.100,00 | 1,12 | |
| FR0011675362 | NEOEN S.A. Actions Port. | STK | 356.000 | 356.000 | 0 | EUR | 38,120 | 13.570.720,00 | 0,64 | |
| FR0000121972 | Schneider Electric SE Actions Port. | STK | 170.000 | 42.500 | 2.500 | EUR | 139,580 | 23.728.600,00 | 1,12 | |
| FR0010282822 | SES-imagotag S.A. Actions Nominatives | STK | 55.000 | 55.000 | 0 | EUR | 129,000 | 7.095.000,00 | 0,34 | |
| DE000ENER6Y0 | Siemens Energy AG Namens-Aktien | STK | 1.000.000 | 1.225.000 | 225.000 | EUR | 15,875 | 15.875.000,00 | 0,75 | |
| FR0000124141 | Veolia Environnement S.A. Actions au Porteur | STK | 3.000.000 | 1.200.000 | 0 | EUR | 24,430 | 73.290.000,00 | 3,48 | |
| AT0000746409 | Verbund AG Inhaber-Aktien | STK | 170.000 | 20.000 | 0 | EUR | 85,900 | 14.603.000,00 | 0,69 | |
| CAD | 111.092.588,31 | 5,27 | ||||||||
| CA6665111002 | Northland Power Inc. Reg.Shares | STK | 700.000 | 700.000 | 0 | CAD | 37,640 | 18.754.693,48 | 0,89 | |
| CA85472N1096 | Stantec Inc. Reg.Shares | STK | 400.000 | 130.000 | 0 | CAD | 66,400 | 18.905.596,58 | 0,90 | |
| CA94106B1013 | Waste Connections Inc. Reg.Shares | STK | 330.000 | 193.000 | 0 | CAD | 191,290 | 44.933.321,47 | 2,13 | |
| CA92938W2022 | WSP Global Inc. Reg.Shares | STK | 250.000 | 50.000 | 0 | CAD | 160,150 | 28.498.976,78 | 1,35 | |
| CHF | 65.447.447,14 | 3,11 | ||||||||
| CH1169151003 | Fischer AG, Georg Namens-Aktien | STK | 600.000 | 600.000 | 0 | CHF | 57,450 | 34.954.114,49 | 1,66 | |
| CH0030170408 | Geberit AG Namens-Aktien (Dispost.) | STK | 30.000 | 7.000 | 0 | CHF | 450,300 | 13.698.727,37 | 0,65 | |
| CH0418792922 | Sika AG Namens-Aktien | STK | 70.000 | 20.000 | 0 | CHF | 236,600 | 16.794.605,28 | 0,80 | |
| CNY1) | 9.334.515,86 | 0,44 | ||||||||
| CNE100001FR6 | LONGi Green Energy Technol.Co. Reg.Shares A | STK | 1.506.776 | 1.506.776 | 0 | CNY | 45,780 | 9.334.515,86 | 0,44 | |
| DKK | 106.088.812,69 | 5,02 | ||||||||
| DK0060094928 | Orsted A/S Indehaver Aktier | STK | 575.000 | 265.000 | 0 | DKK | 614,900 | 47.541.683,47 | 2,25 | |
| DK0010219153 | Rockwool A/S Navne-Aktier B | STK | 45.000 | 25.000 | 0 | DKK | 1.579,000 | 9.554.255,75 | 0,45 | |
| DK0061539921 | Vestas Wind Systems AS Navne-Aktier | STK | 2.000.000 | 300.000 | 375.000 | DKK | 182,180 | 48.992.873,47 | 2,32 | |
| GBP | 107.420.391,55 | 5,10 | ||||||||
| GB0004052071 | Halma PLC Reg.Shares | STK | 450.000 | 130.000 | 0 | GBP | 21,490 | 11.179.574,92 | 0,53 | |
| GB00BDR05C01 | National Grid PLC Reg.Shares | STK | 2.675.000 | 575.000 | 0 | GBP | 10,140 | 31.357.259,70 | 1,49 | |
| GB0003308607 | Spectris PLC Reg.Shares | STK | 560.000 | 210.000 | 0 | GBP | 31,900 | 20.651.665,00 | 0,98 | |
| GB0007908733 | SSE PLC Shares | STK | 2.250.000 | 250.000 | 0 | GBP | 17,005 | 44.231.891,93 | 2,10 | |
| HKD | 4.734.269,06 | 0,22 | ||||||||
| CNE100000296 | BYD Co. Ltd. Reg.Shares H | STK | 200.000 | 666.000 | 466.000 | HKD | 191,500 | 4.734.269,06 | 0,22 | |
| JPY | 175.378.795,79 | 8,31 | ||||||||
| JP3481800005 | Daikin Industries Ltd. Reg.Shares | STK | 125.000 | 0 | 5.000 | JPY | 22.405,000 | 19.483.286,38 | 0,92 | |
| JP3548600000 | Disco Corp. Reg.Shares | STK | 80.000 | 0 | 0 | JPY | 40.600,000 | 22.595.568,54 | 1,07 | |
| JP3166000004 | Ebara Corp. Reg.Shares | STK | 400.000 | 40.000 | 40.000 | JPY | 5.260,000 | 14.637.030,85 | 0,69 | |
| JP3270000007 | Kurita Water Industries Ltd. Reg.Shares | STK | 1.150.000 | 150.000 | 0 | JPY | 6.100,000 | 48.801.697,45 | 2,31 | |
| JP3981200003 | Renova Inc. Reg.Shares | STK | 700.000 | 700.000 | 0 | JPY | 2.731,000 | 13.299.245,19 | 0,63 | |
| JP3358000002 | Shimano Inc. Reg.Shares | STK | 220.000 | 60.000 | 0 | JPY | 23.380,000 | 35.782.809,84 | 1,70 | |
| JP3371200001 | Shin-Etsu Chemical Co. Ltd. Reg.Shares | STK | 170.000 | 56.000 | 16.000 | JPY | 17.570,000 | 20.779.157,54 | 0,99 | |
| KRW | 41.363.578,12 | 1,97 | ||||||||
| KR7021240007 | Coway Co. Ltd. Reg.Shares | STK | 130.000 | 130.000 | 0 | KRW | 57.600,000 | 5.483.605,21 | 0,26 | |
| KR7373220003 | LG Energy Solution Ltd. Reg.Shares | STK | 40.000 | 40.000 | 0 | KRW | 587.000,000 | 17.194.851,80 | 0,82 | |
| KR7006400006 | Samsung SDI Co. Ltd. Reg.Shares | STK | 35.000 | 35.000 | 0 | KRW | 729.000,000 | 18.685.121,11 | 0,89 | |
| NOK | 25.654.699,31 | 1,22 | ||||||||
| NO0010921232 | Aker Horizons ASA Navne-Aksjer | STK | 3.500.000 | 800.000 | 0 | NOK | 12,405 | 4.203.822,58 | 0,20 | |
| NO0003110603 | Bonheur ASA Navne-Aksjer | STK | 300.000 | 25.000 | 0 | NOK | 291,500 | 8.467.191,45 | 0,40 | |
| NO0010715139 | Scatec ASA Navne-Aksjer | STK | 710.000 | 260.000 | 0 | NOK | 84,880 | 5.835.032,58 | 0,28 | |
| NO0012470089 | Tomra Systems ASA Navne-Aksjer | STK | 400.000 | 400.000 | 0 | NOK | 184,580 | 7.148.652,70 | 0,34 | |
| SEK | 22.365.362,08 | 1,06 | ||||||||
| SE0015988019 | NIBE Industrier AB Namn-Aktier B | STK | 1.700.000 | 825.000 | 0 | SEK | 101,350 | 15.769.843,30 | 0,75 | |
| SE0003756758 | Sdiptech AB Aktier B Reg.Pref. | STK | 300.000 | 100.000 | 0 | SEK | 240,200 | 6.595.518,78 | 0,31 | |
| TWD | 13.232.949,04 | 0,63 | ||||||||
| TW0002308004 | Delta Electronics Inc. Reg.Shares | STK | 1.400.000 | 1.400.000 | 0 | TWD | 302,000 | 13.232.949,04 | 0,63 | |
| USD | 899.385.976,77 | 42,63 | ||||||||
| US02361E1082 | Ameresco Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 460.000 | 160.000 | 0 | USD | 62,010 | 27.510.826,06 | 1,30 | |
| US0304201033 | American Water Works Co. Inc. Reg.Shares | STK | 165.000 | 30.000 | 0 | USD | 147,140 | 23.415.248,11 | 1,11 | |
| US03940F1030 | Archaea Energy Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 375.000 | 375.000 | 0 | USD | 25,920 | 9.374.547,91 | 0,44 | |
| US04271T1007 | Array Technologies Inc. Reg.Shares | STK | 600.000 | 600.000 | 0 | USD | 20,950 | 12.123.257,94 | 0,57 | |
| US0937121079 | Bloom Energy Corp. Reg.Shares A | STK | 900.000 | 900.000 | 0 | USD | 20,650 | 17.924.482,81 | 0,85 | |
| US16115Q3083 | Chart Industries Inc. Reg.Shares | STK | 80.000 | 115.000 | 35.000 | USD | 136,400 | 10.524.183,83 | 0,50 | |
| US1844961078 | Clean Harbors Inc. Reg.Shares | STK | 182.000 | 182.000 | 0 | USD | 115,460 | 20.266.885,28 | 0,96 | |
| US2358511028 | Danaher Corp. Reg.Shares | STK | 125.000 | 20.000 | 0 | USD | 259,020 | 31.226.792,69 | 1,48 | |
| IE00B8KQN827 | Eaton Corporation PLC Reg.Shares | STK | 220.000 | 70.000 | 0 | USD | 162,150 | 34.405.169,50 | 1,63 | |
| US29355A1079 | Enphase Energy Inc. Reg.Shares | STK | 85.000 | 55.000 | 25.000 | USD | 303,390 | 24.871.630,42 | 1,18 | |
| US30057T1051 | Evoqua Water Technologies Corp Reg.Shares | STK | 400.000 | 50.000 | 0 | USD | 42,550 | 16.415.103,44 | 0,78 | |
| US3364331070 | First Solar Inc. Reg.Shares | STK | 425.000 | 225.000 | 100.000 | USD | 161,810 | 66.325.167,57 | 3,14 | |
| SG9999000020 | Flex Ltd. Reg.Shares | STK | 2.000.000 | 800.000 | 0 | USD | 20,610 | 39.755.027,25 | 1,88 | |
| US3687361044 | Generac Holdings Inc. Reg.Shares | STK | 87.000 | 168.000 | 106.000 | USD | 100,660 | 8.446.178,33 | 0,40 | |
| US3886891015 | Graphic Packaging Holding Co. Reg.Shares | STK | 240.000 | 240.000 | 0 | USD | 22,750 | 5.265.949,75 | 0,25 | |
| US48282T1043 | Kadant Inc. Reg.Shares | STK | 7.000 | 7.000 | 0 | USD | 188,390 | 1.271.861,89 | 0,06 | |
| US49338L1035 | Keysight Technologies Inc. Reg.Shares | STK | 65.000 | 65.000 | 0 | USD | 173,110 | 10.852.244,78 | 0,51 | |
| US5926881054 | Mettler-Toledo Intl Inc. Reg.Shares | STK | 21.000 | 2.000 | 0 | USD | 1.412,210 | 28.602.411,15 | 1,36 | |
| US5950171042 | Microchip Technology Inc. Reg.Shares | STK | 350.000 | 75.000 | 25.000 | USD | 74,220 | 25.053.768,63 | 1,19 | |
| US6098391054 | Monolithic Power Systems Inc. Reg.Shares | STK | 70.000 | 10.000 | 0 | USD | 354,950 | 23.963.446,98 | 1,14 | |
| US6151111019 | Montrose Environmental Grp Inc Reg.Shares | STK | 200.000 | 79.000 | 0 | USD | 43,130 | 8.319.429,04 | 0,39 | |
| US6821891057 | ON Semiconductor Corp. Reg.Shares | STK | 355.000 | 355.000 | 0 | USD | 70,720 | 24.213.338,48 | 1,15 | |
| US72919P2020 | Plug Power Inc. Reg.Shares | STK | 1.000.000 | 275.000 | 0 | USD | 14,900 | 14.370.448,96 | 0,68 | |
| US74762E1029 | Quanta Services Inc. Reg.Shares | STK | 511.000 | 126.000 | 35.000 | USD | 144,550 | 71.239.861,12 | 3,38 | |
| GB00BNQMPN80 | ReNew Energy Global PLC Reg.Shares Cl.A | STK | 450.000 | 450.000 | 0 | USD | 5,920 | 2.569.320,54 | 0,12 | |
| US7607591002 | Republic Services Inc. Reg.Shares | STK | 85.000 | 85.000 | 0 | USD | 136,650 | 11.202.440,08 | 0,53 | |
| US82489W1071 | SHOALS Technologies Group Inc. Reg.Shares A | STK | 800.000 | 800.000 | 0 | USD | 27,940 | 21.557.602,35 | 1,02 | |
| US8318652091 | Smith Corp., A.O. Reg.Shares | STK | 100.000 | 100.000 | 0 | USD | 60,490 | 5.834.016,49 | 0,28 | |
| US83417M1045 | SolarEdge Technologies Inc. Reg.Shares | STK | 225.000 | 100.000 | 25.000 | USD | 290,850 | 63.115.445,82 | 2,99 | |
| US8676524064 | SunPower Corp. Reg.Shs | STK | 650.000 | 652.100 | 2.100 | USD | 23,200 | 14.544.051,70 | 0,69 | |
| US88160R1014 | Tesla Inc. Reg.Shares | STK | 410.000 | 316.000 | 7.000 | USD | 180,830 | 71.505.328,64 | 3,40 | |
| US88162G1031 | Tetra Tech Inc. Reg.Shares | STK | 162.500 | 42.500 | 0 | USD | 150,120 | 23.527.511,21 | 1,12 | |
| US8835561023 | Thermo Fisher Scientific Inc. Reg.Shares | STK | 54.000 | 11.000 | 0 | USD | 539,750 | 28.110.623,52 | 1,33 | |
| US89055F1030 | TopBuild Corp. Reg.Shares | STK | 75.000 | 75.000 | 0 | USD | 149,010 | 10.778.560,06 | 0,51 | |
| US9418481035 | Waters Corp. Reg.Shares | STK | 82.000 | 28.000 | 0 | USD | 330,160 | 26.110.932,15 | 1,24 | |
| US9778521024 | Wolfspeed Inc. Reg.Shares | STK | 65.000 | 65.000 | 0 | USD | 83,180 | 5.214.544,05 | 0,25 | |
| US98419M1009 | Xylem Inc. Reg.Shares | STK | 385.000 | 135.000 | 0 | USD | 109,880 | 40.800.308,63 | 1,93 | |
| US98983L1089 | Zurn Elkay Water Solutions Reg.Shares | STK | 825.000 | 525.000 | 0 | USD | 23,600 | 18.778.029,61 | 0,89 | |
| An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | 8.120.000,00 | 0,38 | ||||||||
| Aktien | 8.120.000,00 | 0,38 | ||||||||
| EUR | 8.120.000,00 | 0,38 | ||||||||
| IE00BF2NR112 | Greencoat Renewables PLC Reg.Shares | STK | 7.000.000 | 3.000.000 | 0 | EUR | 1,160 | 8.120.000,00 | 0,38 | |
| Summe Wertpapiervermögen | EUR | 2.056.516.755,72 | 97,48 | |||||||
| Derivate | ||||||||||
| (Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkauftePositionen.) | ||||||||||
| Aktienindex-Derivate | ||||||||||
| Forderungen/ Verbindlichkeiten | ||||||||||
| Aktienindex-Terminkontrakte | -18.049.635,89 | -0,85 | ||||||||
| DAX-Index Future (FDAX) Dez. 22 | XEUR | EUR | Anzahl -330 | -8.788.400,00 | -0,42 | |||||
| DJ Euro Stoxx 50 Future (STXE) Dez. 22 | XEUR | EUR | Anzahl -2.750 | -9.175.100,00 | -0,43 | |||||
| E-Mini NASDAQ-100 Index Future (NQ) März 23 | XIOM | USD | Anzahl -100 | -86.135,89 | 0,00 | |||||
| Summe Aktienindex-Derivate | EUR | -18.049.635,89 | -0,85 | |||||||
| Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds | ||||||||||
| Bankguthaben | ||||||||||
| EUR-Guthaben bei der Verwahrstelle | ||||||||||
| DekaBank Deutsche Girozentrale | EUR | 18.880.852,85 | % | 100,000 | 18.880.852,85 | 0,90 | ||||
| Guthaben in sonstigen EU/EWR-Währungen | ||||||||||
| DekaBank Deutsche Girozentrale | DKK | 79.010,56 | % | 100,000 | 10.623,98 | 0,00 | ||||
| DekaBank Deutsche Girozentrale | NOK | 7.910.281,43 | % | 100,000 | 765.899,00 | 0,04 | ||||
| Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen | ||||||||||
| DekaBank Deutsche Girozentrale | AUD | 7.555,58 | % | 100,000 | 4.895,43 | 0,00 | ||||
| DekaBank Deutsche Girozentrale | CAD | 4.769.743,08 | % | 100,000 | 3.395.136,99 | 0,16 | ||||
| DekaBank Deutsche Girozentrale | CHF | 254,04 | % | 100,000 | 257,61 | 0,00 | ||||
| DekaBank Deutsche Girozentrale | GBP | 2.862.941,99 | % | 100,000 | 3.309.702,13 | 0,16 | ||||
| DekaBank Deutsche Girozentrale | HKD | 16.444,85 | % | 100,000 | 2.032,75 | 0,00 | ||||
| DekaBank Deutsche Girozentrale | JPY | 72.568.997,00 | % | 100,000 | 504.845,37 | 0,02 | ||||
| DekaBank Deutsche Girozentrale | MXN | 297.621,23 | % | 100,000 | 14.940,49 | 0,00 | ||||
| DekaBank Deutsche Girozentrale | SGD | 526.809,24 | % | 100,000 | 371.280,03 | 0,02 | ||||
| DekaBank Deutsche Girozentrale | TWD | 0,28 | % | 100,000 | 0,01 | 0,00 | ||||
| DekaBank Deutsche Girozentrale | USD | 31.333.216,45 | % | 100,000 | 30.219.623,33 | 1,43 | ||||
| Summe Bankguthaben | EUR | 57.480.089,97 | 2,73 | |||||||
| Summe der Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds | EUR | 57.480.089,97 | 2,73 | |||||||
| Sonstige Vermögensgegenstände | ||||||||||
| Dividendenansprüche | EUR | 1.272.922,81 | 1.272.922,81 | 0,06 | ||||||
| Einschüsse (Initial Margins) | EUR | 16.340.936,20 | 16.340.936,20 | 0,77 | ||||||
| Forderungen aus Wertpapier-Darlehen | EUR | 4.320,85 | 4.320,85 | 0,00 | ||||||
| Forderungen aus Anteilscheingeschäften | EUR | 607.544,82 | 607.544,82 | 0,03 | ||||||
| Forderungen aus Devisenspots | EUR | 6.741.444,38 | 6.741.444,38 | 0,32 | ||||||
| Forderungen aus Quellensteuerrückerstattung | EUR | 534.076,57 | 534.076,57 | 0,03 | ||||||
| Forderungen aus Ersatzleistung Zinsen/Dividenden | EUR | 353,70 | 353,70 | 0,00 | ||||||
| Summe Sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 25.501.599,33 | 1,21 | |||||||
| Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahme | ||||||||||
| Kredite in sonstigen EU/EWR-Währungen | ||||||||||
| DekaBank Deutsche Girozentrale | SEK | -7.882.455,26 | % | 100,000 | -721.466,58 | -0,03 | ||||
| Summe der Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahme | EUR | -721.466,58 | -0,03 | |||||||
| Sonstige Verbindlichkeiten | ||||||||||
| Verbindlichkeiten aus Wertpapier-Darlehen | EUR | -1.425,88 | -1.425,88 | 0,00 | ||||||
| Verbindlichkeiten aus Anteilscheingeschäften | EUR | -988.691,89 | -988.691,89 | -0,05 | ||||||
| Verbindlichkeiten aus Wertpapiergeschäften | EUR | -462.888,81 | -462.888,81 | -0,02 | ||||||
| Verbindlichkeiten aus Devisenspots | EUR | -6.748.406,12 | -6.748.406,12 | -0,32 | ||||||
| Allgemeine Fondsverwaltungsverbindlichkeiten | EUR | -3.165.129,30 | -3.165.129,30 | -0,15 | ||||||
| Summe Sonstige Verbindlichkeiten | EUR | -11.366.542,00 | -0,54 | |||||||
| Fondsvermögen | EUR | 2.109.360.800,55 | 100,00 | |||||||
| Umlaufende Anteile Klasse CF | STK | 8.921.019,000 | ||||||||
| Umlaufende Anteile Klasse TF | STK | 1.900.332,000 | ||||||||
| Anteilwert Klasse CF | EUR | 198,63 | ||||||||
| Anteilwert Klasse TF | EUR | 177,55 | ||||||||
| Devisenkurs(e) bzw. Konversionsfaktor(en) (in Mengennotiz) per 30.11.2022 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Vereinigtes Königreich, Pfund | (GBP) | 0,86502 | = 1 Euro (EUR) | |||||
| Dänemark, Kronen | (DKK) | 7,43700 | = 1 Euro (EUR) | |||||
| Norwegen, Kronen | (NOK) | 10,32810 | = 1 Euro (EUR) | |||||
| Schweden, Kronen | (SEK) | 10,92560 | = 1 Euro (EUR) | |||||
| Schweiz, Franken | (CHF) | 0,98615 | = 1 Euro (EUR) | |||||
| Vereinigte Staaten, Dollar | (USD) | 1,03685 | = 1 Euro (EUR) | |||||
| Kanada, Dollar | (CAD) | 1,40488 | = 1 Euro (EUR) | |||||
| Mexiko, Peso | (MXN) | 19,92045 | = 1 Euro (EUR) | |||||
| Singapur, Dollar | (SGD) | 1,41890 | = 1 Euro (EUR) | |||||
| China, Yuan Renminbi | (CNY) | 7,38980 | = 1 Euro (EUR) | |||||
| Südkorea, Won | (KRW) | 1.365,52500 | = 1 Euro (EUR) | |||||
| Japan, Yen | (JPY) | 143,74500 | = 1 Euro (EUR) | |||||
| Taiwan, Neue Dollar | (TWD) | 31,95055 | = 1 Euro (EUR) | |||||
| Hongkong, Dollar | (HKD) | 8,08995 | = 1 Euro (EUR) | |||||
| Australien, Dollar | (AUD) | 1,54340 | = 1 Euro (EUR) | |||||
| Marktschlüssel | |
| Terminbörsen | |
| XEUR | Eurex (Eurex Frankfurt/Eurex Zürich) |
| XIOM | Chicago – Chicago Mercantile Exchange (CME) – Index and Option Market (IOM) |
| Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen: |
|---|
| – Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag): |
| ISIN | Gattungsbezeichnung | Stück bzw. | Käufe/ | Verkäufe/ |
|---|---|---|---|---|
| Anteile bzw. | Zugänge | Abgänge | ||
| Nominal in Whg. | ||||
| Börsengehandelte Wertpapiere | ||||
| Aktien | ||||
| AUD | ||||
| AU000000CWY3 | Cleanaway Waste Management Ltd Reg.Shares | STK | 0 | 5.000.000 |
| CHF | ||||
| CH1101098163 | BELIMO Holding AG Namens-Aktien | STK | 5.000 | 21.000 |
| CH0030380734 | Huber & Suhner AG Namens-Aktien | STK | 0 | 80.000 |
| CH0108503795 | Meyer Burger Technology AG Namens-Aktien | STK | 0 | 15.000.000 |
| CH0024638212 | Schindler Holding AG Namens-Aktien | STK | 11.000 | 30.000 |
| CH0010754924 | Schweiter Technologies AG Inhaber-Aktien | STK | 0 | 6.000 |
| CNY | ||||
| CNE100003662 | Contemporary Amperex Technolog Reg.Shares A | STK | 140.000 | 140.000 |
| CNE100003HQ0 | Ming Yang Smart Energy Group L Reg.Shares A | STK | 2.000.000 | 2.000.000 |
| DKK | ||||
| DK0060952919 | Netcompany Group A/S Navne-Aktier | STK | 7.000 | 107.000 |
| DK0060336014 | Novozymes A/S Navne-Aktier B | STK | 250.000 | 250.000 |
| EUR | ||||
| FR0010220475 | Alstom S.A. Actions Porteur | STK | 270.000 | 400.000 |
| FR0006174348 | Bureau Veritas SA Actions au Porteur | STK | 150.000 | 500.000 |
| FR0014000MR3 | Eurofins Scientific S.E. Actions Port. | STK | 10.000 | 180.000 |
| NL0013654809 | Fastned B.V. Aandelen aan toonder | STK | 0 | 110.000 |
| FR0000121147 | Faurecia SE Actions Port. | STK | 75.000 | 325.000 |
| DE000A161408 | HelloFresh SE Inhaber-Aktien | STK | 250.000 | 250.000 |
| IT0001078911 | Interpump Group S.p.A. Azioni nom. | STK | 65.000 | 65.000 |
| NL0000009827 | Koninklijke DSM N.V. Aandelen aan toonder | STK | 55.000 | 130.000 |
| ES0143416115 | Siemens Gamesa Renew. En. S.A. Acciones Port. | STK | 600.000 | 600.000 |
| ES0105513008 | SOLTEC POWER HOLDINGS, S.A. Acciones Port. | STK | 25.000 | 800.000 |
| DE0007500001 | thyssenkrupp AG Inhaber-Aktien | STK | 100.000 | 1.500.000 |
| FI0009003727 | Wärtsilä Corp. Reg.Shares | STK | 200.000 | 1.000.000 |
| FR0000121204 | Wendel SE Actions Port. | STK | 0 | 19.000 |
| GBP | ||||
| GB00BWFGQN14 | Spirax-Sarco Engineering PLC Reg.Shares | STK | 0 | 50.000 |
| JPY | ||||
| JP3551500006 | Denso Corp. Reg.Shares | STK | 20.000 | 320.000 |
| JP3853000002 | Horiba Ltd. Reg.Shares | STK | 0 | 250.000 |
| JP3236200006 | Keyence Corp. Reg.Shares | STK | 5.000 | 70.000 |
| JP3734800000 | Nidec Corp. Reg.Shares | STK | 40.000 | 240.000 |
| JP3866800000 | Panasonic Holdings Corp. Reg.Shares | STK | 250.000 | 250.000 |
| JP3357200009 | Shimadzu Corp. Reg.Shares | STK | 0 | 370.000 |
| JP3538800008 | TDK Corp. Reg.Shares | STK | 130.000 | 130.000 |
| JP3571400005 | Tokyo Electron Ltd. Reg.Shares | STK | 0 | 50.000 |
| JP3630400004 | Topcon Corp. Reg.Shares | STK | 75.000 | 650.000 |
| JP3126190002 | ULVAC Inc. Reg.Shares | STK | 42.000 | 400.000 |
| NOK | ||||
| NO0010895568 | Airthings AS Navne-Aksjer | STK | 0 | 4.000.000 |
| NO0010890304 | Aker Carbon Capture ASA Navne-Aksjer | STK | 400.000 | 4.000.000 |
| NO0010657505 | Borregaard ASA Navne-Aksjer | STK | 0 | 180.000 |
| NO0003054108 | Mowi ASA Navne-Aksjer | STK | 50.000 | 50.000 |
| SEK | ||||
| SE0000695876 | Alfa Laval AB Namn-Aktier | STK | 85.000 | 335.000 |
| SE0015961909 | Hexagon AB Namn-Aktier B (fria) | STK | 0 | 700.000 |
| SE0001515552 | Indutrade AB Aktier | STK | 0 | 450.000 |
| SGD | ||||
| SG1R50925390 | SembCorp Industries Ltd. Reg.Shares | STK | 4.200.000 | 4.200.000 |
| TWD | ||||
| TW0002330008 | Taiwan Semiconduct.Manufact.Co Reg.Shares | STK | 535.000 | 535.000 |
| USD | ||||
| US0126531013 | Albemarle Corp. Reg.Shares | STK | 10.000 | 10.000 |
| US01749D1054 | ALLEGRO Microsystems INC. Reg.Shares | STK | 50.000 | 400.000 |
| KYG037AX1015 | Ambarella Inc. Reg.Shares | STK | 60.000 | 60.000 |
| MU0527S00004 | Azure Power Global Ltd. Reg.Shares | STK | 300.000 | 300.000 |
| US0997241064 | BorgWarner Inc. Reg.Shares | STK | 110.000 | 110.000 |
| US1567271093 | Cerence Inc. Reg.Shares | STK | 115.000 | 115.000 |
| US15961R1059 | ChargePoint Holdings Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 0 | 150.000 |
| US2774321002 | Eastman Chemical Co. Reg.Shares | STK | 100.000 | 100.000 |
| US2788651006 | Ecolab Inc. Reg.Shares | STK | 38.000 | 55.000 |
| MHY2294C1075 | Eneti Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 700.000 |
| US34379V1035 | Fluence Energy Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 265.000 | 425.000 |
| US45167R1041 | IDEX Corp. Reg.Shares | STK | 0 | 26.000 |
| IE00BY7QL619 | Johnson Controls Internat. PLC Reg.Shares | STK | 25.000 | 150.000 |
| IL0011216723 | Kornit Digital Ltd. Reg.Shares | STK | 29.000 | 29.000 |
| US5184151042 | Lattice Semiconductor Corp. Reg.Shares | STK | 182.000 | 182.000 |
| US50202M1027 | Li Auto Inc. Reg.Shares (Sp.ADRs) | STK | 15.000 | 200.000 |
| US53814L1089 | Livent Corp. Reg.Shares | STK | 250.000 | 250.000 |
| US5738741041 | Marvell Technology Inc. Reg.Shares | STK | 30.000 | 230.000 |
| US5745991068 | Masco Corp. Reg.Shares | STK | 25.000 | 300.000 |
| US62914V1061 | Nio Inc. Reg.Shares (spon.ADRs) | STK | 90.000 | 440.000 |
| US65481N1000 | Niu Technologies Rg.Shs (ADRs) Cl.A | STK | 175.000 | 600.000 |
| US67066G1040 | NVIDIA Corp. Reg.Shares | STK | 75.000 | 105.000 |
| CH1134540470 | On Holding AG Namens-Aktien A | STK | 0 | 110.000 |
| US75321W1036 | Ranpak Holdings Corp. Reg.Shs Cl.A | STK | 150.000 | 150.000 |
| US7587501039 | Regal Rexnord Corp. Reg.Shares | STK | 0 | 100.000 |
| US76954A1034 | Rivian Automotive Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 15.000 | 15.000 |
| US7766961061 | Roper Technologies Inc. Reg.Shares | STK | 4.000 | 24.000 |
| US85859N1028 | Stem Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 0 | 280.000 |
| US86745K1043 | Sunnova Energy International I Reg.Shares | STK | 375.000 | 525.000 |
| US86771W1053 | Sunrun Inc. Reg.Shares | STK | 480.000 | 730.000 |
| US8726571016 | TPG Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 20.000 | 20.000 |
| US89531P1057 | Trex Co. Inc. Reg.Shares | STK | 10.000 | 100.000 |
| CA94106B1013 | Waste Connections Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 38.000 |
| Andere Wertpapiere | ||||
| EUR | ||||
| ES06445809O6 | Iberdrola S.A. Anrechte | STK | 5.000.000 | 5.000.000 |
| An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | ||||
| Aktien | ||||
| GBP | ||||
| GB00BG5KQW09 | Ceres Power Holdings PLC Reg.Shares | STK | 100.000 | 750.000 |
| GB00B0130H42 | ITM Power PLC Reg.Shares | STK | 0 | 2.100.000 |
| SEK | ||||
| SE0006425815 | PowerCell Sweden AB (publ) Namn-Aktier | STK | 0 | 325.000 |
| SE0015962345 | Smart Wires Technology Ltd. Reg.Shares (SDR) | STK | 0 | 1.000.000 |
| Nichtnotierte Wertpapiere | ||||
| Aktien | ||||
| CHF | ||||
| CH0001752309 | Fischer AG, Georg Namens-Aktien | STK | 4.600 | 30.600 |
| NOK | ||||
| NO0010874597 | Kalera AS Navne-Aksjer | STK | 0 | 2.500.000 |
| NO0005668905 | Tomra Systems ASA Navne-Aksjer | STK | 25.000 | 185.000 |
| SEK | ||||
| SE0011166610 | Atlas Copco AB Namn-Aktier A | STK | 15.000 | 185.000 |
| Andere Wertpapiere | ||||
| EUR | ||||
| ES06445809N8 | Iberdrola S.A. Anrechte | STK | 4.000.000 | 4.000.000 |
| Gattungsbezeichnung | Stück bzw. | Volumen | |
|---|---|---|---|
| Anteile bzw. Whg. | in 1.000 | ||
| Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe.) | |||
| Terminkontrakte | |||
| Aktienindex-Terminkontrakte | |||
| Gekaufte Kontrakte: | EUR | 1.277.857 | |
| (Basiswert(e): DAX Performance-Index, EURO STOXX 50 Index (Price) (EUR), Nasdaq-100 Index, S&P 500 Index) | |||
| Verkaufte Kontrakte: | EUR | 2.769.898 | |
| (Basiswert(e): DAX Performance-Index, EURO STOXX 50 Index (Price) (EUR), Nasdaq-100 Index, S&P 500 Index) | |||
| Devisentermingeschäfte | |||
| Devisenterminkontrakte (Verkauf) | |||
| Verkauf von Devisen auf Termin: | |||
| AUD/EUR | EUR | 945 | |
| CHF/EUR | EUR | 1.903 | |
| GBP/EUR | EUR | 40.538 | |
| HKD/EUR | EUR | 10.613 | |
| JPY/EUR | EUR | 107.017 | |
| JPY/USD | EUR | 13.364 | |
| USD/EUR | EUR | 61.726 | |
| Devisenterminkontrakte (Kauf) | |||
| Kauf von Devisen auf Termin: | |||
| CAD/EUR | EUR | 3.844 | |
| DKK/EUR | EUR | 6.720 | |
| GBP/EUR | EUR | 37.183 | |
| JPY/EUR | EUR | 136.269 | |
| KRW/USD | EUR | 3.663 | |
| SEK/EUR | EUR | 1.191 | |
| SGD/EUR | EUR | 1.309 | |
| USD/EUR | EUR | 87.271 | |
| Wertpapierdarlehen (Geschäftsvolumen, bewertet auf Basis des bei Abschluss des Darlehensgeschäftes vereinbarten Wertes): | |||
| unbefristet | EUR | 284.817 | |
| (Basiswert(e): AIXTRON SE Namens-Aktien, Ameresco Inc. Reg.Shares Cl.A, Array Technologies Inc. Reg.Shares, ASML Holding N.V. Aandelen op naam, Daikin Industries Ltd. Reg.Shares, Disco Corp. Reg.Shares, EDP Renováveis S.A. Acciones Port., ENCAVIS AG Inhaber-Aktien, Enphase Energy Inc. Reg.Shares, Eurofins Scientific S.E. Actions Port., Faurecia SE Actions Port., First Solar Inc. Reg.Shares, Halma PLC Reg.Shares, Infineon Technologies AG Namens-Aktien, ITM Power PLC Reg.Shares, Keyence Corp. Reg.Shares, Kurita Water Industries Ltd. Reg.Shares, Mettler-Toledo Intl Inc. Reg.Shares, Meyer Burger Technology AG Namens-Aktien, NEOEN S.A. Actions Port., NIBE Industrier AB Namn-Aktier B, Nidec Corp. Reg.Shares, Northland Power Inc. Reg.Shares, Novozymes A/S Navne-Aktier B, Plug Power Inc. Reg.Shares, Scatec ASA Navne-Aksjer, Schneider Electric SE Actions Port., Shimadzu Corp. Reg.Shares, Shin-Etsu Chemical Co. Ltd. Reg.Shares, Siemens Energy AG Namens-Aktien, Sika AG Namens-Aktien, SunPower Corp. Reg.Shs, Sunrun Inc. Reg.Shares, Tesla Inc. Reg.Shares, Veolia Environnement S.A. Actions au Porteur, Verbund AG Inhaber-Aktien, Vestas Wind Systems AS Navne-Aktier, Wärtsilä Corp. Reg.Shares)
Der Anteil der Wertpapiertransaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens über Broker ausgeführt wurden, die eng verbundene Unternehmen und Personen sind, betrug 1,23 Prozent. Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt 22.955.487 Euro. |
Deka-UmweltInvest (CF)
| Entwicklung des Sondervermögens | ||||
| EUR | ||||
| I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | 1.616.594.580,11 | ||
| 1 | Ausschüttung bzw. Steuerabschlag für das Vorjahr | -.– | ||
| 2 | Zwischenausschüttung(en) | -.– | ||
| 3 | Mittelzufluss (netto) | 495.019.397,20 | ||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 578.952.386,91 | ||
| davon aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 578.952.386,91 | ||
| davon aus Verschmelzung | EUR | 0,00 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -83.932.989,71 | ||
| 4 | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | 16.425.547,12 | ||
| 5 | Ergebnis des Geschäftsjahres | -356.088.801,37 | ||
| davon Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | -112.136.544,48 | |||
| davon Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | -76.433.124,84 | |||
| II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | 1.771.950.723,06 | ||
| Vergleichende Übersicht der letzten drei Geschäftsjahre | |||
| Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert | ||
| EUR | EUR | ||
| 30.11.2019 | 245.686.874,18 | 144,72 | |
| 30.11.2020 | 661.848.387,19 | 201,04 | |
| 30.11.2021 | 1.616.594.580,11 | 245,14 | |
| 30.11.2022 | 1.771.950.723,06 | 198,63 |
| *) Rundungsbedingte Differenzen bei den je Anteil-Werten sind möglich | |||||
| Ertrags- und Aufwandsrechnung | |||||
| für den Zeitraum vom 01.12.2021 – 30.11.2022 | |||||
| (einschließlich Ertragsausgleich) | |||||
| EUR | EUR | ||||
| I. | Erträge | insgesamt | je Anteil *) | ||
| 1. | Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaftsteuer) | 208.852,14 | 0,02 | ||
| 2. | Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | 22.037.927,11 | 2,47 | ||
| 3. | Zinsen aus inländischen Wertpapieren | 0,00 | 0,00 | ||
| 4. | Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | 0,00 | 0,00 | ||
| 5. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 437.899,14 | 0,05 | ||
| davon Negative Einlagezinsen | -62.895,91 | -0,01 | |||
| davon Positive Einlagezinsen | 500.795,05 | 0,06 | |||
| 6. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | 0,00 | 0,00 | ||
| 7. | Erträge aus Investmentanteilen | 0,00 | 0,00 | ||
| 8. | Erträge aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften | 94.662,76 | 0,01 | ||
| davon Erträge aus Wertpapier-Darlehen | 94.662,76 | 0,01 | |||
| 9a. | Abzug inländischer Körperschaftsteuer | -31.327,73 | -0,00 | ||
| davon inländische Körperschaftsteuer auf inländische Dividendenerträge | -31.327,73 | -0,00 | |||
| 9b. | Abzug ausländischer Quellensteuer | -2.679.244,29 | -0,30 | ||
| davon aus Dividenden ausländischer Aussteller | -2.679.244,29 | -0,30 | |||
| 10. | Sonstige Erträge | 181.864,28 | 0,02 | ||
| davon Kompensationszahlungen | 338,83 | 0,00 | |||
| davon Quellensteuerrückvergütung Dividenden | 180.301,75 | 0,02 | |||
| davon Zinsgutschrift auf Quellensteuerrückvergütung Fokusbank | 1.223,70 | 0,00 | |||
| Summe der Erträge | 20.250.633,41 | 2,27 | |||
| II. | Aufwendungen | ||||
| 1. | Zinsen aus Kreditaufnahmen | -45.154,34 | -0,01 | ||
| 2. | Verwaltungsvergütung | -27.897.217,55 | -3,13 | ||
| 3. | Verwahrstellenvergütung | 0,00 | 0,00 | ||
| 4. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | 0,00 | 0,00 | ||
| 5. | Sonstige Aufwendungen | -4.022.935,50 | -0,45 | ||
| davon Aufwendungen aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften | -31.231,59 | -0,00 | |||
| davon Divivdendengebühren | -17.777,57 | -0,00 | |||
| davon EMIR-Kosten | -13.000,07 | -0,00 | |||
| davon Gebühren für Quellensteuerrückerstattung | -2.486,85 | 0,00 | |||
| davon Kosten für die Bereitstellung von Analysematerial oder -dienstleistungen durch Dritte | -610.773,42 | -0,07 | |||
| davon Kostenpauschale | -3.347.666,00 | -0,38 | |||
| Summe der Aufwendungen | -31.965.307,39 | -3,58 | |||
| III. | Ordentlicher Nettoertrag | -11.714.673,98 | -1,31 | ||
| IV. | Veräußerungsgeschäfte | ||||
| 1. | Realisierte Gewinne | 58.281.991,83 | 6,53 | ||
| 2. | Realisierte Verluste | -214.086.449,90 | -24,00 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | -155.804.458,07 | -17,46 | |||
| V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -167.519.132,05 | -18,78 | ||
| 1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | -112.136.544,48 | -12,57 | ||
| 2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | -76.433.124,84 | -8,57 | ||
| VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -188.569.669,32 | -21,14 | ||
| VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | -356.088.801,37 | -39,92 | ||
| *) Rundungsbedingte Differenzen bei den je Anteil-Werten sind möglich. | |||
| 1)Der Abzug von Kapitalertragsteuer und Solidaritätszuschlag erfolgt gemäß § 44 Abs. 1 Satz 3 EStG über die depotführende Stelle bzw. über die letzte inländische auszahlende Stelle als Entrichtungsverpflichtete. | |||
| 2)Ausschüttung am 10. Februar 2023 mit Beschlussfassung vom 8. Februar 2023. | |||
| Verwendung der Erträge des Sondervermögens | |||
| Berechnung der Ausschüttung | |||
| EUR | EUR | ||
| I. | Für die Ausschüttung verfügbar | insgesamt | je Anteil*) |
| 1 | Vortrag aus dem Vorjahr | 287.179.453,95 | 32,19 |
| 2 | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -167.519.132,05 | -18,78 |
| 3 | Zuführung aus dem Sondervermögen | 0,00 | 0,00 |
| II. | Nicht für die Ausschüttung verwendet | ||
| 1 | Der Wiederanlage zugeführt | 0,00 | 0,00 |
| 2 | Vortrag auf neue Rechnung | 89.685.698,06 | 10,05 |
| III. | Gesamtausschüttung1) | 29.974.623,84 | 3,36 |
| 1 | Zwischenausschüttung | 0,00 | 0,00 |
| 2 | Endausschüttung2) | 29.974.623,84 | 3,36 |
| Umlaufende Anteile: Stück 8.921.019 | |||
Deka-UmweltInvest (TF)
| Entwicklung des Sondervermögens | ||||
| EUR | ||||
| I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | 353.963.622,69 | ||
| 1 | Ausschüttung bzw. Steuerabschlag für das Vorjahr | -.– | ||
| 2 | Zwischenausschüttung(en) | -.– | ||
| 3 | Mittelzufluss (netto) | 56.977.090,24 | ||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 98.514.678,38 | ||
| davon aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 98.514.678,38 | ||
| davon aus Verschmelzung | EUR | 0,00 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -41.537.588,14 | ||
| 4 | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | 2.223.737,78 | ||
| 5 | Ergebnis des Geschäftsjahres | -75.754.373,35 | ||
| davon Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | -24.767.595,35 | |||
| davon Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | -16.414.830,66 | |||
| II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | 337.410.077,36 | ||
| Vergleichende Übersicht der letzten drei Geschäftsjahre | |||
| Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert | ||
| EUR | EUR | ||
| 30.11.2019 | 101.530.640,81 | 132,11 | |
| 30.11.2020 | 184.567.063,05 | 182,32 | |
| 30.11.2021 | 353.963.622,69 | 220,72 | |
| 30.11.2022 | 337.410.077,36 | 177,55 |
| *) Rundungsbedingte Differenzen bei den je Anteil-Werten sind möglich | |||||
| Ertrags- und Aufwandsrechnung | |||||
| für den Zeitraum vom 01.12.2021 – 30.11.2022 | |||||
| (einschließlich Ertragsausgleich) | |||||
| EUR | EUR | ||||
| I. | Erträge | insgesamt | je Anteil *) | ||
| 1. | Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaftsteuer) | 39.973,24 | 0,02 | ||
| 2. | Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | 4.210.702,31 | 2,22 | ||
| 3. | Zinsen aus inländischen Wertpapieren | 0,00 | 0,00 | ||
| 4. | Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | 0,00 | 0,00 | ||
| 5. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 83.497,23 | 0,04 | ||
| davon Negative Einlagezinsen | -12.020,86 | -0,01 | |||
| davon Positive Einlagezinsen | 95.518,09 | 0,05 | |||
| 6. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | 0,00 | 0,00 | ||
| 7. | Erträge aus Investmentanteilen | 0,00 | 0,00 | ||
| 8. | Erträge aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften | 18.083,32 | 0,01 | ||
| davon Erträge aus Wertpapier-Darlehen | 18.083,32 | 0,01 | |||
| 9a. | Abzug inländischer Körperschaftsteuer | -5.995,83 | -0,00 | ||
| davon inländische Körperschaftsteuer auf inländische Dividendenerträge | -5.995,83 | -0,00 | |||
| 9b. | Abzug ausländischer Quellensteuer | -512.199,00 | -0,27 | ||
| davon aus Dividenden ausländischer Aussteller | -512.199,00 | -0,27 | |||
| 10. | Sonstige Erträge | 34.708,30 | 0,02 | ||
| davon Kompensationszahlungen | 64,65 | 0,00 | |||
| davon Quellensteuerrückvergütung Dividenden | 34.410,39 | 0,02 | |||
| davon Zinsgutschrift auf Quellensteuerrückvergütung Fokusbank | 233,26 | 0,00 | |||
| Summe der Erträge | 3.868.769,57 | 2,04 | |||
| II. | Aufwendungen | ||||
| 1. | Zinsen aus Kreditaufnahmen | -8.635,85 | -0,00 | ||
| 2. | Verwaltungsvergütung | -7.895.685,96 | -4,15 | ||
| 3. | Verwahrstellenvergütung | 0,00 | 0,00 | ||
| 4. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | 0,00 | 0,00 | ||
| 5. | Sonstige Aufwendungen | -769.294,07 | -0,40 | ||
| davon Aufwendungen aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften | -5.966,45 | -0,00 | |||
| davon Divivdendengebühren | -3.393,28 | -0,00 | |||
| davon EMIR-Kosten | -2.484,63 | -0,00 | |||
| davon Gebühren für Quellensteuerrückerstattung | -474,30 | 0,00 | |||
| davon Kosten für die Bereitstellung von Analysematerial oder -dienstleistungen durch Dritte | -116.784,79 | -0,06 | |||
| davon Kostenpauschale | -640.190,62 | -0,34 | |||
| Summe der Aufwendungen | -8.673.615,88 | -4,56 | |||
| III. | Ordentlicher Nettoertrag | -4.804.846,31 | -2,53 | ||
| IV. | Veräußerungsgeschäfte | ||||
| 1. | Realisierte Gewinne | 11.142.272,63 | 5,86 | ||
| 2. | Realisierte Verluste | -40.909.373,66 | -21,53 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | -29.767.101,03 | -15,66 | |||
| V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -34.571.947,34 | -18,19 | ||
| 1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | -24.767.595,35 | -13,03 | ||
| 2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | -16.414.830,66 | -8,64 | ||
| VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -41.182.426,01 | -21,67 | ||
| VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | -75.754.373,35 | -39,86 | ||
| *) Rundungsbedingte Differenzen bei den je Anteil-Werten sind möglich. | |||
| 1)Der Abzug von Kapitalertragsteuer und Solidaritätszuschlag erfolgt gemäß § 44 Abs. 1 Satz 3 EStG über die depotführende Stelle bzw. über die letzte inländische auszahlende Stelle als Entrichtungsverpflichtete. | |||
| 2)Ausschüttung am 10. Februar 2023 mit Beschlussfassung vom 8. Februar 2023. | |||
| Verwendung der Erträge des Sondervermögens | |||
| Berechnung der Ausschüttung | |||
| EUR | EUR | ||
| I. | Für die Ausschüttung verfügbar | insgesamt | je Anteil*) |
| 1 | Vortrag aus dem Vorjahr | 47.895.340,65 | 25,20 |
| 2 | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | -34.571.947,34 | -18,19 |
| 3 | Zuführung aus dem Sondervermögen | 0,00 | 0,00 |
| II. | Nicht für die Ausschüttung verwendet | ||
| 1 | Der Wiederanlage zugeführt | 0,00 | 0,00 |
| 2 | Vortrag auf neue Rechnung | 7.622.397,31 | 4,01 |
| III. | Gesamtausschüttung1) | 5.700.996,00 | 3,00 |
| 1 | Zwischenausschüttung | 0,00 | 0,00 |
| 2 | Endausschüttung2) | 5.700.996,00 | 3,00 |
| Umlaufende Anteile: Stück 1.900.332 | |||
Anhang.
| Zusätzliche Angaben zu den Derivaten | ||
|---|---|---|
| Instrumentenart | Kontrahent | Exposure in EUR |
| (Angabe nach Marktwerten) | ||
| Aktienindex-Terminkontrakte | Chicago Mercantile Exchange Inc. (CME) | -86.135,89 |
| Aktienindex-Terminkontrakte | Eurex Deutschland | -17.963.500,00 |
Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotenzial wurde für dieses Sondervermögen gemäß der DerivateV nach dem qualifizierten Ansatz anhand eines Vergleichsvermögens ermittelt (relativer Value-at-Risk gem. § 8 DerivateV).
Zusammensetzung des Vergleichsvermögens (§ 37 Abs. 5 DerivateV i. V. m. § 9 DerivateV)
100% MSCI World NR in EUR
Dem Sondervermögen wird ein derivatefreies Vergleichsvermögen gegenübergestellt. Es handelt sich dabei um eine Art virtuelles Sondervermögen, dem keine realen Positionen oder Geschäfte zugrunde liegen. Die Grundidee besteht darin, eine plausible Vorstellung zu entwickeln, wie das Sondervermögen ohne Derivate oder derivative Komponenten zusammengesetzt wäre. Das Vergleichsvermögen muss den Anlagebedingungen, den Angaben im Verkaufsprospekt und den wesentlichen Anlegerinformationen des Sondervermögens im Wesentlichen entsprechen, ein derivatefreier Vergleichsmaßstab wird möglichst genau nachgebildet. In Ausnahmefällen kann von der Forderung des derivatefreien Vergleichsvermögens abgewichen werden, sofern das Sondervermögen Long/Short-Strategien nutzt oder zur Abbildung von z.B. Rohstoffexposure oder Währungsabsicherungen.
Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko (§ 37 Abs. 4 Satz 1 und 2 DerivateV i. V. m. § 10 DerivateV)
kleinster potenzieller Risikobetrag 6,86%
größter potenzieller Risikobetrag 11,20%
durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag 8,87%
Der potenzielle Risikobetrag für das Marktrisiko des Sondervermögens wird über die Risikokennzahl Value-at-Risk (VaR) dargestellt. Zum Ausdruck gebracht wird durch diese Kennzahl der potenzielle Verlust des Sondervermögens, der unter normalen Marktbedingungen mit einem Wahrscheinlichkeitsniveau von 99% (Konfidenzniveau) bei einer angenommenen Haltedauer von 10 Arbeitstagen auf Basis eines effektiven historischen Betrachtungszeitraumes von einem Jahr nicht überschritten wird. Wenn zum Beispiel ein Sondervermögen einen VaR-Wert von 2,5% aufwiese, dann würde unter normalen Marktbedingungen der potenzielle Verlust des Sondervermögens mit einer Wahrscheinlichkeit von 99% nicht mehr als 2,5% des Wertes des Sondervermögens innerhalb von 10 Arbeitstagen betragen. Im Bericht wird die maximale, minimale und durchschnittliche Ausprägung dieser Kennzahl auf Basis einer Beobachtungszeitreihe von maximal einem Jahr oder ab Umstellungsdatum veröffentlicht. Der VaR-Wert des Sondervermögens darf das Zweifache des VaR-Werts des derivatefreien Vergleichsvermögens nicht übersteigen. Hierdurch wird das Marktrisiko des Sondervermögens klar limitiert.
Risikomodell (§ 37 Abs. 4 Satz 3 DerivateV i. V. m. § 10 DerivateV)
historische Simulation
Im Berichtszeitraum genutzter Umfang des Leverage gemäß der Brutto-Methode (§ 37 Abs. 4 Satz 4 DerivateV i. V. m. § 5 Abs. 2 DerivateV)
112,71%
Emittenten oder Garanten, deren Sicherheiten mehr als 20% des Wertes des Fonds ausgemacht haben (§ 37 Abs. 6 DerivateV):
Im Berichtszeitraum wiesen keine Sicherheiten eine erhöhte Emittentenkonzentration nach § 27 Abs. 7 Satz 4 DerivateV auf.
| Erträge aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften Anteilklasse CF | EUR | 94.662,76 |
| Aufwendungen aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften Anteilklasse CF | EUR | 31.231,59 |
| Erträge aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften Anteilklasse TF | EUR | 18.083,32 |
| Aufwendungen aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften Anteilklasse TF | EUR | 5.966,45 |
| Umlaufende Anteile Klasse CF | STK | 8.921.019 |
| Umlaufende Anteile Klasse TF | STK | 1.900.332 |
| Anteilwert Klasse CF | EUR | 198,63 |
| Anteilwert Klasse TF | EUR | 177,55 |
Angaben zu Bewertungsverfahren
Die Bewertung der Vermögensgegenstände erfolgt durch die Verwaltungsgesellschaft auf Grundlage der gesetzlichen Regelungen im Kapitalanlagegesetzbuch (§ 168) und der Kapitalanlage-Rechnungslegungs- und -Bewertungsverordnung (KARBV).
Aktien / aktienähnliche Genussscheine / Beteiligungen
Aktien und aktienähnliche Genussscheine werden grundsätzlich mit dem zuletzt verfügbaren Kurs ihrer Heimatbörse bewertet, sofern die Umsatzvolumina an einer anderen Börse mit gleicher Kursnotierungswährung nicht höher sind. Für Aktien, aktienähnliche Genussscheine und Unternehmensbeteiligungen, welche nicht an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt notiert oder gehandelt werden oder deren Börsenkurs den tatsächlichen Marktwert nicht angemessen widerspiegelt, werden die Verkehrswerte zugrunde gelegt, die sich nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten ergeben.
Renten / rentenähnliche Genussscheine / Zertifikate / Schuldscheindarlehen
Für die Bewertung von Renten, rentenähnlichen Genussscheinen und Zertifikaten, die zum Handel an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen sind, wird grundsätzlich der letzte verfügbare handelbare Kurs zugrunde gelegt. Renten, rentenähnliche Genussscheine und Zertifikate, welche nicht an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt notiert oder gehandelt werden oder deren Börsenkurs den tatsächlichen Marktwert nicht angemessen widerspiegelt, werden mit marktnahen Kursstellungen (in der Regel Brokerquotes, alternativ mit sonstigen Preisquellen) bewertet, welche auf Basis geeigneter Verfahren validiert werden. Die Bewertung von Schuldscheindarlehen erfolgt in der Regel mit Modellbewertungen, die von externen Dienstleistern bezogen und auf Basis geeigneter Verfahren validiert werden.
Investmentanteile
Investmentanteile werden zum letzten von der Investmentgesellschaft festgestellten Rücknahmepreis bewertet, sofern dieser aktuell und verlässlich ist. Exchange-traded funds (ETFs) werden mit dem zuletzt verfügbaren Börsenkurs bewertet.
Derivate
Die Bewertung von Futures und Optionen, die an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt gehandelt werden, erfolgt grundsätzlich anhand des letzten verfügbaren handelbaren Kurses. Futures und Optionen, welche nicht an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt notiert oder gehandelt werden oder deren Börsenkurs den tatsächlichen Marktwert nicht angemessen widerspiegelt, werden mit Verkehrswerten bewertet, welche mittels marktgängiger Verfahren (z.B. Black-Scholes-Merton) ermittelt werden. Die Bewertung von Swaps erfolgt anhand von Fair Values, welche mittels marktgängiger Verfahren (z.B. Discounted-Cash-Flow-Verfahren) ermittelt werden. Devisentermingeschäfte werden nach der Forward Point Methode bewertet.
Bankguthaben
Bankguthaben wird zum Nennwert bewertet.
Sonstiges
Der Wert aller Vermögenswerte und Verbindlichkeiten, welche nicht in der Währung des Fonds geführt werden, wird in diese Währung zu den jeweiligen Devisenkursen (i.d.R. Reuters-Fixing) umgerechnet.
| Gesamtkostenquote (laufende Kosten) Anteilklasse CF | 1,71% | |
| Gesamtkostenquote (laufende Kosten) Anteilklasse TF | 2,44% | |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Für das Sondervermögen ist gemäß den Anlagebedingungen eine an die Kapitalverwaltungsgesellschaft abzuführende Kostenpauschale von insgesamt 0,18% p.a. vereinbart. Davon entfallen bis zu 0,10% p.a. auf die Verwahrstelle und bis zu 0,10% p.a. auf Dritte. Die Kostenpauschale deckt die in den Besonderen Anlagebedingungen und im Verkaufsprospekt aufgeführten Vergütungen und Kosten ab, die dem Sondervermögen nicht separat belastet werden. Die Verwaltungsvergütung ist nicht Bestandteil der Kostenpauschale und wird dem Sondervermögen gesondert belastet.
Der Gesellschaft fließen keine Rückvergütungen der aus dem Fonds an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütungen und Aufwandserstattungen zu.
Die Gesellschaft gewährt an Vermittler, z.B. Kreditinstitute, wiederkehrend – meist jährlich – Vermittlungsentgelte als so genannte „Vermittlungsprovisionen“ bzw. „Vermittlungsfolgeprovisionen“.
Wesentliche sonstige Erträge
Anteilklasse CF
| Kompensationszahlungen | EUR | 338,83 |
| Quellensteuerrückvergütung Dividenden | EUR | 180.301,75 |
| Zinsgutschrift auf Quellensteuerrückvergütung Fokusbank | EUR | 1.223,70 |
| Anteilklasse TF | ||
| Kompensationszahlungen | EUR | 64,65 |
| Quellensteuerrückvergütung Dividenden | EUR | 34.410,39 |
| Zinsgutschrift auf Quellensteuerrückvergütung Fokusbank | EUR | 233,26 |
Wesentliche sonstige Aufwendungen
Anteilklasse CF
| Aufwendungen aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 31.231,59 |
| Dividendengebühren | EUR | 17.777,57 |
| EMIR-Kosten | EUR | 13.000,07 |
| Gebühren für Quellensteuerrückerstattung | EUR | 2.486,85 |
| Kosten für die Bereitstellung von Analysematerial oder -dienstleistungen durch Dritte | EUR | 610.773,42 |
| Kostenpauschale | EUR | 3.347.666,00 |
| Anteilklasse TF | ||
| Aufwendungen aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 5.966,45 |
| Dividendengebühren | EUR | 3.393,28 |
| EMIR-Kosten | EUR | 2.484,63 |
| Gebühren für Quellensteuerrückerstattung | EUR | 474,30 |
| Kosten für die Bereitstellung von Analysematerial oder -dienstleistungen durch Dritte | EUR | 116.784,79 |
| Kostenpauschale | EUR | 640.190,62 |
| Transaktionskosten im Geschäftsjahr gesamt | EUR | 1.653.863,54 |
Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft
Die Deka Investment GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihrer Vergütungssysteme. Zudem gilt die für alle Unternehmen der Deka-Gruppe verbindliche Vergütungsrichtlinie, die gruppenweite Standards für die Ausgestaltung der Vergütungssysteme definiert. Sie enthält die Grundsätze zur Vergütung und die maßgeblichen Vergütungsparameter.
Das Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird mindestens einmal jährlich durch einen unabhängigen Vergütungsausschuss, das „Managementkomitee Vergütung“ (MKV) der Deka-Gruppe, auf seine Angemessenheit und die Einhaltung aller aufsichtsrechtlichen Vorgaben zur Vergütung überprüft.
Vergütungskomponenten
Das Vergütungssystem der Deka Investment GmbH umfasst fixe und variable Vergütungselemente sowie Nebenleistungen.
Für die Mitarbeiter und Geschäftsführung der Deka Investment GmbH findet eine maximale Obergrenze für den Gesamtbetrag der variablen Vergütung in Höhe von 200 Prozent der fixen Vergütung Anwendung.
Weitere sonstige Zuwendungen im Sinne von Vergütung, wie z.B. Anlageerfolgsprämien, werden bei der Deka Investment GmbH nicht gewährt.
Bemessung des Bonuspools
Der Bonuspool leitet sich – unter Berücksichtigung der finanziellen Lage der Deka Investment GmbH – aus dem vom Konzernvorstand der DekaBank Deutsche Girozentrale nach Maßgabe von § 45 Abs. 2 Nr. 5a KWG festgelegten Bonuspool der Deka-Gruppe ab und kann nach pflichtgemäßem Ermessen auch reduziert oder gestrichen werden.
Bei der Bemessung der variablen Vergütung sind grundsätzlich der individuelle Erfolgsbeitrag des Mitarbeiters, der Erfolgsbeitrag der Organisationseinheit des Mitarbeiters, der Erfolgsbeitrag der Deka Investment GmbH bzw. die Wertentwicklung der von dieser verwalteten Investmentvermögen sowie der Gesamterfolg der Deka-Gruppe zu berücksichtigen. Zur Bemessung des individuellen Erfolgsbeitrags des Mitarbeiters werden sowohl quantitative als auch qualitative Kriterien verwendet, wie z.B. Qualifikationen, Kundenzufriedenheit. Negative Erfolgsbeiträge verringern die Höhe der variablen Vergütung. Die Erfolgsbeiträge werden anhand der Erfüllung von Zielvorgaben ermittelt.
Die Bemessung und Verteilung der Vergütung an die Mitarbeiter erfolgt durch die Geschäftsführung. Die Vergütung der Geschäftsführung wird durch den Aufsichtsrat festgelegt.
Variable Vergütung bei risikorelevanten Mitarbeitern
Die variable Vergütung der Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und von Mitarbeitern, deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf das Gesamtrisikoprofil der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der von ihr verwalteten Investmentvermögen haben, sowie bestimmten weiteren Mitarbeitern (zusammen als „risikorelevante Mitarbeiter“) unterliegt folgenden Regelungen:
| ― |
Die variable Vergütung der risikorelevanten Mitarbeiter ist grundsätzlich erfolgsabhängig, d.h. ihre Höhe wird nach Maßgabe von individuellen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeiters sowie den Erfolgsbeiträgen des Geschäftsbereichs und der Deka-Gruppe ermittelt. |
| ― |
Für die Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird zwingend ein Anteil von 60 Prozent der variablen Vergütung über einen Zeitraum von bis zu fünf Jahren aufgeschoben. Bei risikorelevanten Mitarbeitern unterhalb der Geschäftsführungs-Ebene beträgt der aufgeschobene Anteil 40 Prozent der variablen Vergütung und wird über einen Zeitraum von mindestens drei Jahren aufgeschoben. |
| ― |
Jeweils 50 Prozent der sofort zahlbaren und der aufgeschobenen Vergütung werden in Form von Instrumenten gewährt, deren Wertentwicklung von der nachhaltigen Wertentwicklung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der Unternehmenswertentwicklung der Deka-Gruppe abhängt. Diese nachhaltigen Instrumente unterliegen nach Eintritt der Unverfallbarkeit einer Sperrfrist von einem Jahr. |
| ― |
Der aufgeschobene Anteil der Vergütung ist während der Wartezeit risikoabhängig, d.h. er kann im Fall von negativen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeiters, der Kapitalverwaltungsgesellschaft bzw. der von dieser verwalteten Investmentvermögen oder der Deka-Gruppe gekürzt werden oder komplett entfallen. Jeweils am Ende eines Jahres der Wartezeit wird der aufgeschobene Vergütungsanteil anteilig unverfallbar. Der unverfallbar gewordene Baranteil wird zum jeweiligen Zahlungstermin ausgezahlt, die unverfallbar gewordenen nachhaltigen Instrumente werden erst nach Ablauf der Sperrfrist ausgezahlt. |
| ― |
Risikorelevante Mitarbeiter, deren variable Vergütung für das jeweilige Geschäftsjahr einen Schwellenwert von 75 TEUR nicht überschreitet, erhalten die variable Vergütung vollständig in Form einer Barleistung ausgezahlt. |
Überprüfung der Angemessenheit des Vergütungssystems
Die Überprüfung des Vergütungssystems gemäß den geltenden regulatorischen Vorgaben für das Geschäftsjahr 2021 fand im Rahmen der jährlichen zentralen und unabhängigen internen Angemessenheitsprüfung des MKV statt. Dabei konnte zusammenfassend festgestellt werden, dass die Grundsätze der Vergütungsrichtlinie und aufsichtsrechtlichen Vorgaben an Vergütungssysteme von Kapitalverwaltungsgesellschaften eingehalten wurden. Das Vergütungssystem der Deka Investment GmbH war im Geschäftsjahr 2021 angemessen ausgestaltet. Es konnten keine Unregelmäßigkeiten festgestellt werden.
Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr der
| Deka Investment GmbH* gezahlten Mitarbeitervergütung | EUR | 52.919.423,38 |
|---|---|---|
| davon feste Vergütung | EUR | 43.285.414,31 |
| davon variable Vergütung | EUR | 9.634.009,07 |
| Zahl der Mitarbeiter der KVG | 455 | |
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr der | ||
|---|---|---|
| Deka Investment GmbH* gezahlten Vergütung an bestimmte Mitarbeitergruppen** | EUR | 7.381.436,36 |
| Geschäftsführer | EUR | 2.103.677,90 |
| weitere Risk Taker | EUR | 1.913.005,27 |
| Mitarbeiter mit Kontrollfunktionen | EUR | 488.811,00 |
| Mitarbeiter in gleicher Einkommensstufe wie Geschäftsführer und Risk Taker | EUR | 2.875.942,19 |
* Mitarbeiterwechsel innerhalb der Deka-Gruppe werden einheitlich gemäß gruppenweitem Vergütungsbericht dargestellt.
** weitere Risk Taker: alle sonstigen Risk Taker, die nicht Geschäftsführer oder Risk Taker mit Kontrollfunktionen sind. Mitarbeiter in Kontrollfunktionen: Mitarbeiter in Kontrollfunktionen, die als Risk Taker identifiziert wurden oder sich auf derselben Einkommensstufe wie Risk Taker oder Geschäftsführer befinden.
Zusätzliche Angaben gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365 über die Transparenz von Wertpapierfinanzierungsgeschäften
(Angaben pro Art des Wertpapierfinanzierungsgeschäfts/Total Return Swaps)
Im Sondervermögen bestehen zum Berichtsstichtag keine offenen Wertpapier-Darlehen-, Pensions- oder Total Return Swap-Geschäfte. Erläuterungen gemäß Verordnung (EU) 2015/2365 über die Transparenz von Wertpapierfinanzierungsgeschäften sind daher nur für zeitraumbezogene Angaben erforderlich.
Ertrags- und Kostenanteile
| Wertpapier-Darlehen | absolute Beträge in EUR | in % der Bruttoerträge des Fonds |
|---|---|---|
| Ertragsanteil des Fonds | 103.319,09 | 100,00 |
| Kostenanteil des Fonds | 34.095,34 | 33,00 |
| Ertragsanteil der KVG | 34.095,34 | 33,00 |
Der oben ausgewiesene Kostenanteil des Fonds bzw. Ertragsanteil der KVG beinhaltet sowohl den Aufwandsersatz der Kapitalverwaltungsgesellschaft (KVG) als auch zusätzliche Kosten Dritter. Damit werden der Infrastrukturaufwand der Kapitalverwaltungsgesellschaft und die Kosten des externen Wertpapierdarlehen-Serviceproviders für die Anbahnung, Durchführung und Abwicklung inklusive der Sicherheitenstellung abgegolten.
Angaben gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB
Basierend auf dem Gesetz zur Umsetzung der zweiten Aktionärsrechterichtlinie (ARUG II) macht die Kapitalverwaltungsgesellschaft zu § 134c Abs. 4 AktG folgende Angaben:
Wesentliche mittel- bis langfristige Risiken
Informationen zu den wesentlichen allgemeinen mittel- bis langfristigen Risiken des Sondervermögens sind im Verkaufsprospekt unter dem Abschnitt „Risikohinweise“ aufgeführt. Für die konkreten wesentlichen Risiken im Geschäftsjahr verweisen wir auf den Tätigkeitsbericht.
Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten
Die Zusammensetzung des Portfolios und die Portfolioumsätze können der Vermögensaufstellung bzw. den Angaben zu den während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäften, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen, entnommen werden. Die Portfolioumsatzkosten werden im Anhang des vorliegenden Jahresberichts ausgewiesen (Transaktionskosten).
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung
Die Anlageziele und Anlagepolitik des Fonds werden im Tätigkeitsbericht dargestellt. Bei den Anlageentscheidungen werden die mittel- bis langfristigen Entwicklungen der Portfoliogesellschaften berücksichtigt. Dabei soll ein Einklang zwischen den Anlagezielen und Risiken sichergestellt werden.
Einsatz von Stimmrechtsberatern
Zum Einsatz von Stimmrechtsberatern informieren der Mitwirkungsbericht sowie der Stewardship Code der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Die Dokumente stehen auf folgender Internetseite zur Verfügung: https://www.deka.de/privatkunden/ueber-uns/deka-investment-im-profil (Corporate Governance).
Handhabung der Wertpapierleihe und Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausübung von Aktionärsrechten
Auf inländischen Hauptversammlungen von börsennotierten Aktiengesellschaften übt die Kapitalverwaltungsgesellschaft das Stimmrecht entweder selbst oder über Stimmrechtsvertreter aus. Verliehene Aktien werden rechtzeitig an die Kapitalverwaltungsgesellschaft zurückübertragen, sodass diese das Stimmrecht auf Hauptversammlungen wahrnehmen kann. Für die in den Sondervermögen befindlichen ausländischen Aktien erfolgt die Ausübung des Stimmrechts insbesondere bei Gesellschaften, die im EURO STOXX 50® oder STOXX Europe 50® vertreten sind, sowie für US-amerikanische und japanische Gesellschaften mit signifikantem Bestand, falls diese Aktien zum Hauptversammlungstermin nicht verliehen sind. Zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften informieren der Stewardship Code und der Mitwirkungsbericht der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Die entsprechenden Dokumente stehen Ihnen auf folgender Internetseite zur Verfügung: https://www.deka.de/privatkunden/ueber-uns/deka-investment-im-profil (Corporate Governance).
Weitere zum Verständnis des Berichts erforderliche Angaben
Ermittlung Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste:
Die Ermittlung der Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste erfolgt dadurch, dass in jedem Berichtszeitraum die in den Anteilpreis einfließenden Wertansätze der im Bestand befindlichen Vermögensgegenstände mit den jeweiligen historischen Anschaffungskosten verglichen werden, die Höhe der positiven Differenzen in die Summe der nicht realisierten Gewinne einfließen, die Höhe der negativen Differenzen in die Summe der nicht realisierten Verluste einfließen und aus dem Vergleich der Summenpositionen zum Ende des Berichtszeitraumes mit den Summenpositionen zum Anfang des Berichtszeitraumes die Nettoveränderungen ermittelt werden.
Auf Grund der Buchungssystematik bei Fonds mit Anteilklassen, wonach täglich die Veränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste zum Vortag auf Gesamtfondsebene berechnet und entsprechend dem Verhältnis der Anteilklassen zueinander verteilt wird, kann es bei Überwiegen der täglich negativen Veränderungen über die täglich positiven Veränderungen über den Berichtszeitraum innerhalb der Anteilklasse zum Ausweis von negativen nicht realisierten Gewinnen bzw. im umgekehrten Fall zu positiven nicht realisierten Verlusten kommen.
Bei den unter der Kategorie „Nichtnotierte Wertpapiere“ ausgewiesenen unterjährigen Transaktionen kann es sich um börsengehandelte bzw. in den organisierten Markt einbezogene Wertpapiere handeln, deren Fälligkeit mittlerweile erreicht ist und die aus diesem Grund der Kategorie nichtnotierte Wertpapiere zugeordnet wurden.
Die Klassifizierung von Geldmarktinstrumenten erfolgt gemäß Einstufung des Informationsdienstleisters WM Datenservice und kann in Einzelfällen von der Definition in § 194 KAGB abweichen. Insofern können Vermögensgegenstände, die gemäß § 194 KAGB unter Geldmarktinstrumente fallen, in der Vermögensaufstellung außerhalb der Kategorie „Geldmarktpapiere“ ausgewiesen sein.
Regelmäßige Informationen zu den in Artikel 8 Absätze 1, 2 und 2a der Verordnung (EU) 2019/2088 und Artikel 6 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2020/852 genannten Finanzprodukten
| Name des Produkts: | Unternehmenskennung (LEI-Code): | |
| Deka-UmweltInvest | 5299005MG4KYOH1KXP29 | |
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Inwieweit wurden die mit dem Finanzprodukt beworbenen ökologischen und/oder sozialen Merkmale erfüllt? |
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Wie wurden bei diesem Finanzprodukt die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren berücksichtigt? |
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Welche sind die Hauptinvestitionen dieses Finanzprodukts? |
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Wie hoch war der Anteil der nachhaltigkeitsbezogenen Investitionen? | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Welche Maßnahmen wurden während des Bezugszeitraums zur Erfüllung der ökologischen und/oder sozialen Merkmale ergriffen? |
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Frankfurt am Main, den 1. Dezember 2022
Deka Investment GmbH
Die Geschäftsführung
Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers.
An die Deka Investment GmbH,
Frankfurt am Main
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens Deka-UmweltInvest – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Dezember 2021 bis zum 30. November 2022, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 30. November 2022, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Dezember 2021 bis zum 30. November 2022 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Deka Investment GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Sonstige Informationen
Die gesetzlichen Vertreter sind für die sonstigen Informationen verantwortlich. Die sonstigen Informationen umfassen die übrigen Darstellungen und Ausführungen zum Sondervermögen im Gesamtdokument Jahresbericht, mit Ausnahme der im Prüfungsurteil genannten Bestandteile des geprüften Jahresberichts sowie unseres Vermerks.
Unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht erstreckt sich nicht auf die sonstigen Informationen, und dementsprechend geben wir weder ein Prüfungsurteil noch irgendeine andere Form von Prüfungsschlussfolgerung hierzu ab.
Im Zusammenhang mit unserer Prüfung haben wir die Verantwortung, die sonstigen Informationen zu lesen und dabei zu würdigen, ob die sonstigen Informationen
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wesentliche Unstimmigkeiten zum Jahresbericht oder unseren bei der Prüfung erlangten Kenntnissen aufweisen oder |
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anderweitig wesentlich falsch dargestellt erscheinen. |
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der Deka Investment GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung des Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die Deka Investment GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
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identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. |
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gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Deka Investment GmbH abzugeben. |
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beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Deka Investment GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. |
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ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Deka Investment GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Deka Investment GmbH nicht fortgeführt wird. |
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beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresberichts, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Frankfurt am Main, den –
KPMG AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
| Kühn Wirtschaftsprüfer |
Steinbrenner Wirtschaftsprüfer |
Der Beitrag Deka Investment GmbH – Jahresbericht zum 30. November 2022. Deka-UmweltInvest – CF;Deka-UmweltInvest – TF DE000DK0ECS2; DE000DK0ECT0 erschien zuerst auf Mehrwert Zeitung.