Universal-Investment-Gesellschaft mbH
Frankfurt am Main
Jahresbericht
CHOM CAPITAL Active Return Europe UI
Tätigkeitsbericht
für den Berichtszeitraum vom 1. Dezember 2021 bis 30. November 2022
Anlageziele und Anlagepolitik zur Erreichung der Anlageziele
Der Fonds setzt sich zu mindestens 51 % aus europäischen Aktien zusammen. Investiert wird in Unternehmen, die sich durch ein attraktives Nachhaltigkeitsprofil und eine gute Unternehmensführung auszeichnen. Wichtig bei jeder Entscheidung ist die holistische Bewertung der Unternehmen, bei der in einem wertorientierten, fundamentalen Investmentprozess sowohl traditionelle finanzielle Kriterien als auch nicht-finanzielle Kriterien wie die Rücksichtnahme auf die Umwelt, gesellschaftliche Aspekte und verantwortungsvolle Unternehmensführung berücksichtigt werden. Hier kann auf die langjährige Kapitalmarkterfahrung in tiefgehender fundamentaler Analyse des Geschäftsmodells, der relevanten Märkte, Treiber, Wettbewerber und Regulatorik zurückgegriffen werden. So können die relevanten Nachhaltigkeitsaspekte genau und kontextuell korrekt eingeordnet werden. Das Portefeuille besteht aus konzentrierten Investments, die nach den oben beschriebenen Qualitätsanforderungen im Anschluss an eine tiefgehende Due Diligence ausgewählt werden. Dieser Fonds bewirbt ökologische und soziale Merkmale im Sinne des Artikel 8 der Offenlegungs-Verordnung (Verordnung (EU) 2019/2088).
Struktur des Portfolios und wesentliche Veränderungen im Berichtszeitraum
Fondsstruktur
| 30.11.2022 | 30.11.2021 | |||
| Kurswert | % Anteil Fondsvermögen |
Kurswert | % Anteil Fondsvermögen |
|
| Aktien | 38.333.478,17 | 93,76 | 53.962.261,65 | 96,57 |
| Futures | -168.600,00 | -0,41 | 0,00 | 0,00 |
| Bankguthaben | 2.006.117,66 | 4,91 | 1.219.847,21 | 2,18 |
| Zins- und Dividendenansprüche | 972.907,51 | 2,38 | 908.148,05 | 1,63 |
| Sonstige Ford./Verbindlichkeiten | -258.802,91 | -0,63 | -210.802,99 | -0,38 |
| Fondsvermögen | 40.885.100,43 | 100,00 | 55.879.453,92 | 100,00 |
Im Berichtsjahr war der CHOM CAPITAL Active Return UI nahezu ausschließlich in Europäischen Aktien investiert. Innerhalb von Europa waren die Investments geografisch diversifiziert. Das Portefeuille wies insgesamt die angestrebte konzentrierte, zugleich aber voll diversifizierte Struktur auf. So lag die Anzahl der Titel im Portefeuille zum Ende des Berichtszeitraumes bei 30 Werten.
Gemäß dem Leitspruch von CHOM CAPITAL „Performance driven by Sustainamentals®“ verstehen wir eine tiefgründige fundAMENTAL- und SUSTAINability-Analyse als Erfolgsfaktoren der Investmentanalyse. Die Portfolio Manager gehen dabei holistisch vor. Es ist nicht die Idee zwei separate Analysen anzufertigen sondern die nachhaltigen Treiber für die fundamentalen Kennzahlen der Einzelinvestments zu identifizieren. Dabei wurde trotz der Einzeltitel-bezogenen Investmentanalyse zu jedem Zeitpunkt darauf geachtet, Klumpenrisiken im Portefeuille zu limitieren und die Gewichtungsgrenzen nach KAGB stets zu wahren. Der Fonds investierte aber auch, wie vom Konzept vorgesehen, in Werte die kein Bestandteil der Benchmark DJ STOXX Europe 600 sind.
Da der Fonds auch in Nicht-Euro Ländern investiert, bestehen darüber hinaus Währungsrisiken, insbesondere durch Schwankungen des GBP, USD und des CHF sowie der skandinavischen Währungen NOK und SEK zum Euro, die im Berichtszeitraum nicht abgesichert wurden.
Besonderes Augenmerk unter Risikogesichtspunkten wurde im Berichtszeitraum auf die Auswirkungen des Angriffskrieges Russlands auf die Ukraine gelegt. Die Auswirkungen auf die im Fonds enthaltenen Werte sind hierbei primär indirekt. Insbesondere der massive Anstieg der Energiepreise für Gas oder Strom ragt hierbei heraus und wird von den Unternehmen über Produktpreiserhöhungen weitergereicht.
Am Ende des Geschäftsjahres des CHOM CAPITAL Active Return UI, lag das Fondsvolumen bei EUR 40,9 Mio. Die Performance im Berichtszeitraum lag bei -4,49% (Anteilklasse I). Das Konzept wies durch eine moderate Kassequote jederzeit den Charakter eines voll investierten Aktienproduktes auf.
Wesentliche Risiken
Allgemeine Marktpreisrisiken
Die Kurs- oder Marktwertentwicklung von Finanzprodukten hängt insbesondere von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederum von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den wirtschaftlichen und politischen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird. Auf die allgemeine Kursentwicklung, insbesondere an einer Börse, können auch irrationale Faktoren wie Stimmungen, Meinungen und Gerüchte einwirken.
Für die Kurs- oder Marktwertentwicklung stellten die Entwicklungen aufgrund von COVID 19 im abgelaufenen Geschäftsjahr einen besonderen Aspekt der Unsicherheit dar.
Die Ukraine-Krise und die dadurch ausgelösten Marktturbulenzen und Sanktionen der Industrienationen gegenüber Russland haben eine Vielzahl an unterschiedlichen Auswirkungen auf die Finanzmärkte im Allgemeinen und auf Fonds (Sondervermögen) im Speziellen. Die Bewegungen an den Börsen werden sich entsprechend auch im Fondsvermögen (Wert des Sondervermögens) widerspiegeln.
Zusätzlich belasten Unsicherheiten über den weiteren Verlauf des Konflikts sowie die wirtschaftlichen Folgen der diversen Sanktionen die Märkte.
Aktienrisiken
Mit dem Erwerb von Aktien können besondere Marktrisiken und Unternehmensrisiken verbunden sein. Der Wert von Aktien spiegelt nicht immer den tatsächlichen Wert des Unternehmens wider. Es kann daher zu großen und schnellen Schwankungen dieser Werte kommen, wenn sich Marktgegebenheiten und Einschätzungen von Marktteilnehmern hinsichtlich des Wertes dieser Anlagen ändern. Hinzu kommt, dass die Rechte aus Aktien stets nachrangig gegenüber den Ansprüchen sämtlicher Gläubiger des Emittenten befriedigt werden. Daher unterliegen Aktien im Allgemeinen größeren Wertschwankungen als z.B. festverzinsliche Wertpapiere.
Risiken im Zusammenhang mit Derivategeschäften
Die Gesellschaft darf für Rechnung des Sondervermögens sowohl zu Absicherungszwecken als auch zu Investitionszwecken Geschäfte mit Derivaten tätigen. Die Absicherungsgeschäfte dienen dazu, das Gesamtrisiko des Sondervermögens zu verringern, können jedoch ggf. auch die Renditechancen schmälern. Kauf und Verkauf von Optionen sowie der Abschluss von Terminkontrakten oder Swaps sind mit folgenden Risiken verbunden:
– Kursänderungen des Basiswertes können den Wert eines Optionsrechts oder Terminkontraktes bis hin zur Wertlosigkeit vermindern. Durch Wertänderungen des einem Swap zugrunde liegenden Vermögenswertes kann das Sondervermögen ebenfalls Verluste erleiden.
– Der gegebenenfalls erforderliche Abschluss eines Gegengeschäfts (Glattstellung) ist mit Kosten verbunden.
– Durch die Hebelwirkung von Optionen kann der Wert des Sondervermögens stärker beeinflusst werden, als dies beim unmittelbaren Erwerb der Basiswerte der Fall ist.
– Der Kauf von Optionen birgt das Risiko, dass die Option nicht ausgeübt wird, weil sich die Preise der Basiswerte nicht wie erwartet entwickeln, so dass die vom Sondervermögen gezahlte Optionsprämie verfällt. Beim Verkauf von Optionen besteht die Gefahr, dass das Sondervermögen zur Abnahme / Lieferung von Vermögenswerten zu einem abweichenden Preis als dem aktuellen Marktpreis verpflichtet ist.
– Auch bei Terminkontrakten besteht das Risiko, dass das Sondervermögen infolge unerwarteter Entwicklungen der Marktpreise bei Fälligkeit Verluste erleidet.
Fondsergebnis
Die wesentlichen Quellen des positiven Veräußerungsergebnisses während des Berichtszeitraums waren realisierte Gewinne aus ausländischen Aktien.
Wertentwicklung im Berichtszeitraum (1. Dezember 2021 bis 30. November 2022)1.
| Anteilklasse I: | -4,49% |
| Anteilklasse R: | -5,06% |
| Anteilklasse V: | -4,60% |
| Anteilklasse S: | -4,12% |
| Anteilklasse Q: | -5,65% (bis 31. August 2022) |
1 Eigene Berechnung nach der BVI-Methode (ohne Berücksichtigung von Ausgabeaufschlägen). Historische Wertentwicklungen lassen keine Rückschlüsse auf eine ähnliche Entwicklung in der Zukunft zu. Diese ist nicht prognostizierbar.
Vermögensübersicht zum 30.11.2022
| Anlageschwerpunkte | Tageswert in EUR |
% Anteil am Fondsvermögen |
| I. Vermögensgegenstände | 41.143.903,34 | 100,63 |
| 1. Aktien | 36.883.970,91 | 90,21 |
| Belgien | 1.518.072,00 | 3,71 |
| Bundesrep. Deutschland | 6.071.063,94 | 14,85 |
| Dänemark | 1.174.419,16 | 2,87 |
| Finnland | 2.705.482,20 | 6,62 |
| Frankreich | 9.159.697,00 | 22,40 |
| Großbritannien | 1.183.391,88 | 2,89 |
| Luxemburg | 2.733.305,66 | 6,69 |
| Niederlande | 1.709.794,08 | 4,18 |
| Norwegen | 1.594.233,61 | 3,90 |
| Schweden | 2.610.476,27 | 6,38 |
| Schweiz | 5.193.795,11 | 12,70 |
| Spanien | 1.230.240,00 | 3,01 |
| 2. Andere Wertpapiere | 1.449.507,26 | 3,55 |
| EUR | 52.741,22 | 0,13 |
| USD | 1.396.766,04 | 3,42 |
| 3. Derivate | -168.600,00 | -0,41 |
| 4. Bankguthaben | 2.006.117,66 | 4,91 |
| 5. Sonstige Vermögensgegenstände | 972.907,51 | 2,38 |
| II. Verbindlichkeiten | -258.802,91 | -0,63 |
| III. Fondsvermögen | 40.885.100,43 | 100,00 |
Vermögensaufstellung zum 30.11.2022
| Gattungsbezeichnung ISIN Markt |
Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Bestand 30.11.2022 |
Käufe / Zugänge |
Verkäufe / Abgänge |
Kurs | Kurswert in EUR |
% des Fonds- vermögens |
|
| im Berichtszeitraum | ||||||||
| Bestandspositionen | EUR | 38.333.478,17 | 93,76 | |||||
| Börsengehandelte Wertpapiere | EUR | 38.333.478,17 | 93,76 | |||||
| Aktien | EUR | 36.883.970,91 | 90,21 | |||||
| ABB Ltd. Namens-Aktien SF 0,12 CH0012221716 |
STK | 48.470 | 0 | 10.900 | CHF | 29,360 | 1.451.085,14 | 3,55 |
| Arbonia AG Namens-Aktien SF 4,20 CH0110240600 |
STK | 79.278 | 0 | 15.000 | CHF | 13,740 | 1.110.716,55 | 2,72 |
| Meyer Burger Technology AG Nam.-Aktien SF -,05 CH0108503795 |
STK | 2.866.725 | 743.225 | 1.947.700 | CHF | 0,502 | 1.467.417,10 | 3,59 |
| Siegfried Holding AG Nam.Akt. SF 18 CH0014284498 |
STK | 1.800 | 2.000 | 200 | CHF | 634,500 | 1.164.576,32 | 2,85 |
| AIXTRON SE Namens-Aktien o.N. DE000A0WMPJ6 |
STK | 48.712 | 0 | 35.600 | EUR | 31,060 | 1.512.994,72 | 3,70 |
| Amadeus IT Group S.A. Acciones Port. EO 0,01 ES0109067019 |
STK | 24.000 | 24.000 | 0 | EUR | 51,260 | 1.230.240,00 | 3,01 |
| BEFESA S.A. Actions o.N. LU1704650164 |
STK | 27.150 | 28.600 | 1.450 | EUR | 40,520 | 1.100.118,00 | 2,69 |
| DEME Group NV Actions au Porteur o.N. BE0974413453 |
STK | 12.900 | 12.900 | 0 | EUR | 117,680 | 1.518.072,00 | 3,71 |
| Flow Traders N.V. Aandelen op naam EO -,10 NL0011279492 |
STK | 48.513 | 0 | 12.100 | EUR | 22,160 | 1.075.048,08 | 2,63 |
| Fresenius SE & Co. KGaA Inhaber-Aktien o.N. DE0005785604 |
STK | 41.750 | 0 | 3.100 | EUR | 26,560 | 1.108.880,00 | 2,71 |
| Gaztransport Technigaz Actions Nom. EO -,01 FR0011726835 |
STK | 12.120 | 0 | 14.300 | EUR | 119,300 | 1.445.916,00 | 3,54 |
| Gerresheimer AG Inhaber-Aktien o.N. DE000A0LD6E6 |
STK | 15.000 | 15.000 | 0 | EUR | 70,200 | 1.053.000,00 | 2,58 |
| HUGO BOSS AG Namens-Aktien o.N. DE000A1PHFF7 |
STK | 26.849 | 3.850 | 9.355 | EUR | 53,380 | 1.433.199,62 | 3,51 |
| Just Eat Takeaway.com N.V. Registered Shares EO -,04 NL0012015705 |
STK | 29.400 | 0 | 0 | EUR | 21,590 | 634.746,00 | 1,55 |
| Nexans S.A. Actions Port. EO 1 FR0000044448 |
STK | 16.300 | 0 | 5.300 | EUR | 84,100 | 1.370.830,00 | 3,35 |
| Spie S.A. Actions Nom. EO 0,47 FR0012757854 |
STK | 63.600 | 0 | 17.900 | EUR | 23,600 | 1.500.960,00 | 3,67 |
| United Internet AG Namens-Aktien o.N. DE0005089031 |
STK | 47.720 | 0 | 5.600 | EUR | 20,180 | 962.989,60 | 2,36 |
| UPM Kymmene Corp. Registered Shares o.N. FI0009005987 |
STK | 41.700 | 11.600 | 2.900 | EUR | 34,970 | 1.458.249,00 | 3,57 |
| Valéo S.E. Actions Port. EO 1 FR0013176526 |
STK | 63.000 | 0 | 10.700 | EUR | 17,750 | 1.118.250,00 | 2,74 |
| Vallourec S.A. Actions Port. EO 0,02 FR0013506730 |
STK | 123.000 | 123.000 | 126.700 | EUR | 11,095 | 1.364.685,00 | 3,34 |
| Veolia Environnement S.A. Actions au Porteur EO 5 FR0000124141 |
STK | 44.000 | 44.000 | 0 | EUR | 24,580 | 1.081.520,00 | 2,65 |
| Voltalia Actions au Porteur EO 5,70 FR0011995588 |
STK | 69.056 | 0 | 20.900 | EUR | 18,500 | 1.277.536,00 | 3,12 |
| Wärtsilä Corp. Reg. Shares o.N. FI0009003727 |
STK | 151.400 | 13.700 | 14.400 | EUR | 8,238 | 1.247.233,20 | 3,05 |
| AstraZeneca PLC Registered Shares DL -,25 GB0009895292 |
STK | 9.160 | 0 | 8.600 | GBP | 111,660 | 1.183.391,88 | 2,89 |
| Cadeler A/S Navne-Aktier DK 1 DK0061412772 |
STK | 325.100 | 109.700 | 0 | NOK | 37,080 | 1.174.419,16 | 2,87 |
| Equinor ASA Navne-Aksjer NK 2,50 NO0010096985 |
STK | 43.165 | 0 | 38.555 | NOK | 379,100 | 1.594.233,61 | 3,90 |
| Subsea 7 S.A. Registered Shares DL 2 LU0075646355 |
STK | 151.639 | 0 | 121.200 | NOK | 110,550 | 1.633.187,66 | 3,99 |
| Essity AB Namn-Aktier B SE0009922164 |
STK | 55.400 | 55.400 | 0 | SEK | 255,600 | 1.289.745,06 | 3,15 |
| Swedbank AB Namn-Aktier A o.N. SE0000242455 |
STK | 85.700 | 85.700 | 0 | SEK | 169,200 | 1.320.731,21 | 3,23 |
| Andere Wertpapiere | EUR | 1.449.507,26 | 3,55 | |||||
| Voltalia S.A. Anrechte FR001400DV53 |
STK | 39.056 | 69.056 | 30.000 | EUR | 1,350 | 52.741,22 | 0,13 |
| Noble Corp. Rights to RSU Noble Corp. PLC GB00BMXNWH07 |
STK | 38.728 | 38.729 | 1 | USD | 37,130 | 1.396.766,04 | 3,42 |
| Summe Wertpapiervermögen2) | EUR | 38.333.478,17 | 93,76 | |||||
| Derivate | EUR | -168.600,00 | -0,41 | |||||
| (Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen.) | ||||||||
| Aktienindex-Derivate | EUR | -168.600,00 | -0,41 | |||||
| Forderungen/Verbindlichkeiten | ||||||||
| Aktienindex-Terminkontrakte | EUR | -168.600,00 | -0,41 | |||||
| FUTURE STXE 600 PR.EUR 12.22 EUREX 185 |
EUR | Anzahl -150 | -168.600,00 | -0,41 | ||||
| Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds | EUR | 2.006.117,66 | 4,91 | |||||
| Bankguthaben | EUR | 2.006.117,66 | 4,91 | |||||
| EUR – Guthaben bei: | ||||||||
| Kreissparkasse Köln | EUR | 2.006.117,66 | % | 100,000 | 2.006.117,66 | 4,91 | ||
| Sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 972.907,51 | 2,38 | |||||
| Zinsansprüche | EUR | 4.268,86 | 4.268,86 | 0,01 | ||||
| Quellensteueransprüche | EUR | 968.638,65 | 968.638,65 | 2,37 | ||||
| Sonstige Verbindlichkeiten | EUR | -258.802,91 | -0,63 | |||||
| Verwaltungsvergütung | EUR | -240.138,97 | -240.138,97 | -0,59 | ||||
| Verwahrstellenvergütung | EUR | -3.363,94 | -3.363,94 | -0,01 | ||||
| Prüfungskosten | EUR | -14.200,00 | -14.200,00 | -0,03 | ||||
| Veröffentlichungskosten | EUR | -1.100,00 | -1.100,00 | 0,00 | ||||
| Fondsvermögen | EUR | 40.885.100,43 | 100,001) | |||||
| CHOM CAPITAL Active Return Europe UI AK I | ||||||||
| Anteilwert | EUR | 210,10 | ||||||
| Ausgabepreis | EUR | 210,10 | ||||||
| Rücknahmepreis | EUR | 210,10 | ||||||
| Anzahl Anteile | STK | 108.783 | ||||||
| CHOM CAPITAL Active Return Europe UI AK R | ||||||||
| Anteilwert | EUR | 181,12 | ||||||
| Ausgabepreis | EUR | 190,18 | ||||||
| Rücknahmepreis | EUR | 181,12 | ||||||
| Anzahl Anteile | STK | 49.616 | ||||||
| CHOM CAPITAL Active Return Europe UI AK V | ||||||||
| Anteilwert | EUR | 117,00 | ||||||
| Ausgabepreis | EUR | 117,00 | ||||||
| Rücknahmepreis | EUR | 117,00 | ||||||
| Anzahl Anteile | STK | 28.500 | ||||||
| CHOM CAPITAL Active Return Europe UI AK S | ||||||||
| Anteilwert | EUR | 110,72 | ||||||
| Ausgabepreis | EUR | 110,72 | ||||||
| Rücknahmepreis | EUR | 110,72 | ||||||
| Anzahl Anteile | STK | 51.561 | ||||||
1) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
2) Die Wertpapiere und Schuldscheindarlehen des Sondervermögens sind teilweise durch Geschäfte mit Finanzinstrumenten abgesichert.
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet.
Devisenkurse (in Mengennotiz)
| per 30.11.2022 | |||
| CHF | (CHF) | 0,9807000 | = 1 EUR (EUR) |
| GBP | (GBP) | 0,8643000 | = 1 EUR (EUR) |
| NOK | (NOK) | 10,2644000 | = 1 EUR (EUR) |
| SEK | (SEK) | 10,9791000 | = 1 EUR (EUR) |
| USD | (USD) | 1,0295000 | = 1 EUR (EUR) |
Marktschlüssel
| b) Terminbörsen | |
| 185 | Eurex Deutschland |
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen
– Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):
| Gattungsbezeichnung | ISIN | Stück bzw. Anteile Whg. in 1.000 |
Käufe bzw. Zugänge |
Verkäufe bzw. Abgänge |
Volumen in 1.000 |
| Börsengehandelte Wertpapiere | |||||
| Aktien | |||||
| Accelleron Industries Ltd. Namens-Aktien SF 0,01 | CH1169360919 | STK | 2.423 | 2.423 | |
| BioNTech SE Nam.-Akt.(sp.ADRs)1/o.N. | US09075V1026 | STK | 0 | 4.900 | |
| Carrefour S.A. Actions Port. EO 2,5 | FR0000120172 | STK | 0 | 114.500 | |
| Cie d’Entreprises CFE – CFE SA Actions Nominatives o.N. | BE0003883031 | STK | 4.700 | 12.900 | |
| Covestro AG Inhaber-Aktien o.N. | DE0006062144 | STK | 0 | 32.510 | |
| DNB Bank ASA Navne-Aksjer NK 100 | NO0010161896 | STK | 0 | 51.000 | |
| Dr. Ing. h.c. F. Porsche AG Inhaber-Vorzugsaktien o.St.o.N | DE000PAG9113 | STK | 584 | 584 | |
| Drilling Company of 1972, The Navne-Aktier Accept Shs DK 10 | DK0061803103 | STK | 24.000 | 24.000 | |
| Edda Wind ASA Navne-Aksjer NK -,10 | NO0010998529 | STK | 0 | 97.000 | |
| Korian SE Actions Port. EO 5 | FR0010386334 | STK | 0 | 62.399 | |
| Meliá Hotels International Acciones Port.EO 0,20 | ES0176252718 | STK | 220.000 | 220.000 | |
| Nokia Oyj Registered Shares EO 0,06 | FI0009000681 | STK | 0 | 349.100 | |
| Norske Skog AS Navne-Aksjer NK 4 | NO0010861115 | STK | 340.200 | 340.200 | |
| OC Oerlikon Corporation AG Namens-Aktien SF 1 | CH0000816824 | STK | 0 | 195.081 | |
| On the Beach Group PLC Registered Shares LS 0,01 | GB00BYM1K758 | STK | 0 | 408.600 | |
| Porsche Automobil Holding SE Inhaber-Vorzugsaktien o.St.o.N | DE000PAH0038 | STK | 0 | 21.900 | |
| Siemens Energy AG | DE000ENER6Y0 | STK | 0 | 41.500 | |
| SPAREBANK 1 ØSTLANDET Navne-Aksjer NK 50 | NO0010751910 | STK | 0 | 52.274 | |
| Téléperformance SE Actions Port. EO 2,5 | FR0000051807 | STK | 0 | 4.940 | |
| Wacker Chemie AG Inhaber-Aktien o.N. | DE000WCH8881 | STK | 0 | 11.325 | |
| Nichtnotierte Wertpapiere | |||||
| Aktien | |||||
| Drilling Company of 1972, The Navne-Aktier DK 10 | DK0061135753 | STK | 24.000 | 24.000 | |
| Andere Wertpapiere | |||||
| Meyer Burger Technology AG Anrechte | CH1220912898 | STK | 2.123.500 | 2.123.500 | |
| Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe) |
|||||
| Terminkontrakte | |||||
| Aktienindex-Terminkontrakte | |||||
| Verkaufte Kontrakte: | |||||
| (Basiswert(e): STXE 600 PR.EUR) | EUR | 7.616,89 | |||
Die Gesellschaft sorgt dafür, dass eine unangemessene Beeinträchtigung von Anlegerinteressen durch Transaktionskosten vermieden wird, indem unter Berücksichtigung der Anlageziele dieses Sondervermögens ein Schwellenwert für die Transaktionskosten bezogen auf das durchschnittliche Fondsvolumen sowie für eine Portfolioumschlagsrate festgelegt wurde.
Die Gesellschaft überwacht die Einhaltung der Schwellenwerte und ergreift im Falle des Überschreitens weitere Maßnahmen.
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Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.12.2021 bis 30.11.2022
| insgesamt | je Anteil | ||||
| I. Erträge | |||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 76.089,14 | 0,70 | ||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 319.630,11 | 2,93 | ||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 2.382,42 | 0,02 | ||
| 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -11.413,35 | -0,10 | ||
| 10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -26.332,39 | -0,24 | ||
| 11. Sonstige Erträge | EUR | 25.775,87 | 0,24 | ||
| Summe der Erträge | EUR | 386.131,80 | 3,55 | ||
| II. Aufwendungen | |||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -1.416,43 | -0,01 | ||
| 2. Verwaltungsvergütung | EUR | -260.702,84 | -2,40 | ||
| – Verwaltungsvergütung | EUR | -260.702,84 | |||
| – Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | |||
| – Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
| 3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -10.391,70 | -0,10 | ||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -4.671,12 | -0,04 | ||
| 5. Sonstige Aufwendungen | EUR | 3.324,39 | 0,03 | ||
| – Depotgebühren | EUR | -7.280,67 | |||
| – Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | 33.074,98 | |||
| – Sonstige Kosten | EUR | -22.469,92 | |||
| – davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -1.484,65 | |||
| Summe der Aufwendungen | EUR | -273.857,71 | -2,52 | ||
| III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 112.274,09 | 1,03 | ||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
| 1. Realisierte Gewinne | EUR | 2.696.265,58 | 24,79 | ||
| 2. Realisierte Verluste | EUR | -2.574.853,80 | -23,67 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 121.411,78 | 1,12 | ||
| V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 233.685,88 | 2,15 | ||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | -1.450.241,75 | -13,33 | ||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -61.427,52 | -0,56 | ||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -1.511.669,27 | -13,89 | ||
| VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -1.277.983,39 | -11,74 |
Entwicklung des Sondervermögens 2021/2022
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 31.240.880,08 | ||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | -174.246,64 | ||
| 2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
| 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | -7.197.547,03 | ||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 1.543.766,55 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -8.741.313,58 | ||
| 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | 264.550,94 | ||
| 5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -1.277.983,39 | ||
| davon nicht realisierte Gewinne | EUR | -1.450.241,75 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | EUR | -61.427,52 | ||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 22.855.653,96 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung insgesamt und je Anteil
| insgesamt | je Anteil | ||
| I. Für die Ausschüttung verfügbar | EUR | 6.337.678,64 | 58,25 |
| 1. Vortrag aus Vorjahr | EUR | 3.608.705,36 | 33,16 |
| 2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 233.685,88 | 2,15 |
| 3. Zuführung aus dem Sondervermögen*) | EUR | 2.495.287,40 | 22,94 |
| II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | EUR | 6.201.700,17 | 57,00 |
| 1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 2.773.352,07 | 25,49 |
| 2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | 3.428.348,09 | 31,51 |
| III. Gesamtausschüttung | EUR | 135.978,48 | 1,25 |
| 1. Zwischenausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
| 2. Endausschüttung | EUR | 135.978,48 | 1,25 |
*) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten und beruht auf der Annahme einer nach den Anlagebedingungen maximalen Ausschüttung.
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
| Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
| 2018/2019 | Stück | 536.183 | EUR | 115.942.753,93 | EUR | 216,24 |
| 2019/2020 | Stück | 331.113 | EUR | 66.600.717,21 | EUR | 201,14 |
| 2020/2021 | Stück | 141.261 | EUR | 31.240.880,08 | EUR | 221,16 |
| 2021/2022 | Stück | 108.783 | EUR | 22.855.653,96 | EUR | 210,10 |
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Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.12.2021 bis 30.11.2022
| insgesamt | je Anteil | ||||
| I. Erträge | |||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 30.045,68 | 0,61 | ||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 126.223,60 | 2,54 | ||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 940,10 | 0,02 | ||
| 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -4.506,84 | -0,09 | ||
| 10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -10.398,39 | -0,21 | ||
| 11. Sonstige Erträge | EUR | 10.178,93 | 0,20 | ||
| Summe der Erträge | EUR | 152.483,07 | 3,07 | ||
| II. Aufwendungen | |||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -547,67 | -0,01 | ||
| 2. Verwaltungsvergütung | EUR | -169.214,28 | -3,41 | ||
| – Verwaltungsvergütung | EUR | -169.214,28 | |||
| – Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | |||
| – Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
| 3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -4.255,76 | -0,09 | ||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -1.959,47 | -0,04 | ||
| 5. Sonstige Aufwendungen | EUR | 14.294,39 | 0,29 | ||
| – Depotgebühren | EUR | -3.004,59 | |||
| – Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | 24.215,81 | |||
| – Sonstige Kosten | EUR | -6.916,82 | |||
| – davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -647,99 | |||
| Summe der Aufwendungen | EUR | -161.682,79 | -3,26 | ||
| III. Ordentliches Nettoergebnis | EUR | -9.199,72 | -0,19 | ||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
| 1. Realisierte Gewinne | EUR | 1.065.597,90 | 21,48 | ||
| 2. Realisierte Verluste | EUR | -1.016.446,17 | -20,49 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 49.151,73 | 0,99 | ||
| V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 39.952,01 | 0,80 | ||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | -859.869,35 | -17,33 | ||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | 198.925,65 | 4,01 | ||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -660.943,70 | -13,32 | ||
| VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -620.991,69 | -12,52 |
Entwicklung des Sondervermögens 2021/2022
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 12.315.305,73 | ||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | -101.098,16 | ||
| 2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
| 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | -2.705.678,93 | ||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 615.772,86 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -3.321.451,79 | ||
| 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | 98.765,96 | ||
| 5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -620.991,69 | ||
| davon nicht realisierte Gewinne | EUR | -859.869,35 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | EUR | 198.925,65 | ||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 8.986.302,91 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung insgesamt und je Anteil
| insgesamt | je Anteil | ||
| I. Für die Ausschüttung verfügbar | EUR | 2.456.298,50 | 49,49 |
| 1. Vortrag aus Vorjahr | EUR | 1.431.307,49 | 28,84 |
| 2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 39.952,01 | 0,80 |
| 3. Zuführung aus dem Sondervermögen*) | EUR | 985.039,01 | 19,85 |
| II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | EUR | 2.374.431,62 | 47,84 |
| 1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 1.026.486,18 | 20,69 |
| 2. Vortrag auf neue Rechnung | EUR | 1.347.945,44 | 27,15 |
| III. Gesamtausschüttung | EUR | 81.866,88 | 1,65 |
| 1. Zwischenausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
| 2. Endausschüttung | EUR | 81.866,88 | 1,65 |
*) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten und beruht auf der Annahme einer nach den Anlagebedingungen maximalen Ausschüttung.
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
| Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
| 2018/2019 | Stück | 138.790 | EUR | 26.568.793,18 | EUR | 191,43 |
| 2019/2020 | Stück | 95.851 | EUR | 16.913.631,39 | EUR | 176,46 |
| 2020/2021 | Stück | 64.037 | EUR | 12.315.305,73 | EUR | 192,32 |
| 2021/2022 | Stück | 49.616 | EUR | 8.986.302,91 | EUR | 181,12 |
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Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.12.2021 bis 30.11.2022
| insgesamt | je Anteil | ||||
| I. Erträge | |||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 11.110,21 | 0,39 | ||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 46.665,26 | 1,64 | ||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 347,64 | 0,01 | ||
| 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -1.666,53 | -0,06 | ||
| 10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -3.844,57 | -0,13 | ||
| 11. Sonstige Erträge | EUR | 3.763,20 | 0,13 | ||
| Summe der Erträge | EUR | 56.375,21 | 1,98 | ||
| II. Aufwendungen | |||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -160,13 | -0,01 | ||
| 2. Verwaltungsvergütung | EUR | -37.480,20 | -1,31 | ||
| – Verwaltungsvergütung | EUR | -37.480,20 | |||
| – Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | |||
| – Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
| 3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -1.367,66 | -0,05 | ||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -1.675,11 | -0,06 | ||
| 5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -3.182,67 | -0,11 | ||
| – Depotgebühren | EUR | -961,24 | |||
| – Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | 0,00 | |||
| – Sonstige Kosten | EUR | -2.221,43 | |||
| – davon Lizenz Gebühren | EUR | -1.058,79 | |||
| – davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -202,52 | |||
| Summe der Aufwendungen | EUR | -43.865,77 | -1,54 | ||
| III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 12.509,44 | 0,44 | ||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
| 1. Realisierte Gewinne | EUR | 393.656,88 | 13,81 | ||
| 2. Realisierte Verluste | EUR | -376.052,16 | -13,19 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 17.604,73 | 0,62 | ||
| V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 30.114,16 | 1,06 | ||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | 212.846,08 | 7,47 | ||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | -403.732,64 | -14,17 | ||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -190.886,56 | -6,70 | ||
| VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -160.772,40 | -5,64 |
Entwicklung des Sondervermögens 2021/2022
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 3.495.232,72 | ||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
| 2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
| 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | 0,00 | ||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 0,00 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | 0,00 | ||
| 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | 0,00 | ||
| 5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -160.772,40 | ||
| davon nicht realisierte Gewinne | EUR | 212.846,08 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | EUR | -403.732,64 | ||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 3.334.460,33 |
Berechnung der Wiederanlage insgesamt und je Anteil
| insgesamt | je Anteil | ||
| I. Für die Wiederanlage verfügbar | |||
| 1. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 30.114,16 | 1,06 |
| 2. Zuführung aus dem Sondervermögen | EUR | 0,00 | 0,00 |
| 3. Steuerabschlag für das Geschäftsjahr | EUR | 0,00 | 0,00 |
| II. Wiederanlage | EUR | 30.114,16 | 1,06 |
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
| Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
| 2018/2019 | Stück | 45.650 | EUR | 5.422.643,69 | EUR | 118,79 |
| 2019/2020 | Stück | 34.800 | EUR | 3.863.144,01 | EUR | 111,01 |
| 2020/2021 | Stück | 28.500 | EUR | 3.495.232,72 | EUR | 122,64 |
| 2021/2022 | Stück | 28.500 | EUR | 3.334.460,33 | EUR | 117,00 |
CHOM CAPITAL Active Return Europe UI AK S
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.12.2021 bis 30.11.2022
| insgesamt | je Anteil | ||||
| I. Erträge | |||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 18.951,37 | 0,37 | ||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 79.603,82 | 1,55 | ||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 593,76 | 0,01 | ||
| 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -2.842,70 | -0,05 | ||
| 10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -6.558,11 | -0,13 | ||
| 11. Sonstige Erträge | EUR | 6.419,26 | 0,12 | ||
| Summe der Erträge | EUR | 96.167,40 | 1,87 | ||
| II. Aufwendungen | |||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -272,82 | -0,01 | ||
| 2. Verwaltungsvergütung | EUR | -37.333,56 | -0,72 | ||
| – Verwaltungsvergütung | EUR | -37.333,56 | |||
| – Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | |||
| – Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
| 3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -1.646,37 | -0,03 | ||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -2.104,90 | -0,04 | ||
| 5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -5.348,95 | -0,11 | ||
| – Depotgebühren | EUR | -1.645,59 | |||
| – Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | 85,28 | |||
| – Sonstige Kosten | EUR | -3.788,65 | |||
| – davon Lizenz Gebühren | EUR | -1.803,75 | |||
| – davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -346,47 | |||
| Summe der Aufwendungen | EUR | -46.706,61 | -0,91 | ||
| III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 49.460,79 | 0,96 | ||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
| 1. Realisierte Gewinne | EUR | 671.503,81 | 13,02 | ||
| 2. Realisierte Verluste | EUR | -641.913,19 | -12,45 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 29.590,62 | 0,57 | ||
| V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 79.051,41 | 1,53 | ||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | -5.117.364,46 | -99,25 | ||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | 4.814.879,95 | 93,38 | ||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -302.484,51 | -5,87 | ||
| VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -223.433,10 | -4,34 |
Entwicklung des Sondervermögens 2021/2022
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 8.823.414,97 | ||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
| 2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
| 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | -2.903.269,11 | ||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 0,01 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -2.903.269,12 | ||
| 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | 11.970,47 | ||
| 5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -223.433,10 | ||
| davon nicht realisierte Gewinne | EUR | -5.117.364,46 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | EUR | 4.814.879,95 | ||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 5.708.683,23 |
Berechnung der Wiederanlage insgesamt und je Anteil
| insgesamt | je Anteil | ||
| I. Für die Wiederanlage verfügbar | |||
| 1. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 79.051,41 | 1,53 |
| 2. Zuführung aus dem Sondervermögen | EUR | 0,00 | 0,00 |
| 3. Steuerabschlag für das Geschäftsjahr | EUR | 0,00 | 0,00 |
| II. Wiederanlage | EUR | 79.051,41 | 1,53 |
CHOM CAPITAL Active Return Europe UI AK S
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
| Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres |
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres |
|||
| 2018/2019 | Stück | 1.507.314 | EUR | 166.937.323,08 | EUR | 110,75 |
| 2019/2020 | Stück | 1.239.348 | EUR | 128.939.985,73 | EUR | 104,04 |
| 2020/2021 | Stück | 76.405 | EUR | 8.823.414,97 | EUR | 115,48 |
| 2021/2022 | Stück | 51.561 | EUR | 5.708.683,23 | EUR | 110,72 |
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Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.12.2021 bis 31.08.2022
| insgesamt | je Anteil | ||||
| I. Erträge | |||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 14,45 | 0,31 | ||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 54,53 | 1,19 | ||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | 0,00 | ||
| 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -2,17 | -0,05 | ||
| 10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -4,72 | -0,10 | ||
| 11. Sonstige Erträge | EUR | 4,90 | 0,11 | ||
| Summe der Erträge | EUR | 66,99 | 1,46 | ||
| II. Aufwendungen | |||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -0,21 | 0,00 | ||
| 2. Verwaltungsvergütung | EUR | -9,29 | -0,20 | ||
| – Verwaltungsvergütung | EUR | -9,29 | |||
| – Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | |||
| – Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | |||
| 3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -0,49 | -0,01 | ||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -60,46 | -1,32 | ||
| 5. Sonstige Aufwendungen | EUR | -3,10 | -0,07 | ||
| – Depotgebühren | EUR | -0,97 | |||
| – Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | 0,05 | |||
| – Sonstige Kosten | EUR | -2,17 | |||
| – davon Lizenzgebühren | EUR | -1,67 | |||
| – davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | -0,30 | |||
| Summe der Aufwendungen | EUR | -73,55 | -1,60 | ||
| III. Ordentliches Nettoergebnis | EUR | -6,56 | -0,14 | ||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
| 1. Realisierte Gewinne | EUR | 381,41 | 8,31 | ||
| 2. Realisierte Verluste | EUR | -207,13 | -4,51 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 174,28 | 3,80 | ||
| V. Realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 167,72 | 3,66 | ||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | -3.647.313,80 | -79.431,02 | ||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | 3.646.885,54 | 79.421,70 | ||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | -428,26 | -9,32 | ||
| VII. Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | -260,54 | -5,66 |
Entwicklung des Sondervermögens 2021/2022
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 4.620,43 | ||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | 0,00 | ||
| 2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
| 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) | EUR | -18,33 | ||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 0,00 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -18,33 | ||
| 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | 0,50 | ||
| 5. Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | -260,54 | ||
| davon nicht realisierte Gewinne | EUR | -3.647.313,80 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | EUR | 3.646.885,54 | ||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 4.342,07 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung insgesamt und je Anteil
| insgesamt | je Anteil | ||
| I. Für die Ausschüttung verfügbar | EUR | 1.056,81 | 23,03 |
| 1. Vortrag aus Vorjahr | EUR | 690,28 | 15,04 |
| 2. Realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres | EUR | 167,72 | 3,66 |
| 3. Zuführung aus dem Sondervermögen*) | EUR | 198,81 | 4,33 |
| II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | EUR | 1.056,81 | 23,03 |
| 1. Der Wiederanlage zugeführt | EUR | 0,00 | 0,00 |
| 2. Ausgekehrte Erträge im Rahmen der Anteilscheinrückgabe | EUR | 1.056,81 | 23,03 |
| III. Gesamtausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
| 1. Zwischenausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
| 2. Endausschüttung | EUR | 0,00 | 0,00 |
*) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten und beruht auf der Annahme einer nach den Anlagebedingungen maximalen Ausschüttung.
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
| Geschäftsjahr | Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert am Ende des Geschäftsjahres | |||
| 2018/2019 | Stück | 661.124 | EUR | 65.489.648,42 | EUR | 99,06 |
| 2019/2020 | Stück | 687.254 | EUR | 63.227.710,30 | EUR | 92,00 |
| 2020/2021 | Stück | 46 | EUR | 4.620,43 | EUR | 100,22 |
| 2021/2022*) | Stück | 46 | EUR | 4.342,07 | EUR | 94,56 |
*) Auflösungsdatum 31.08.2022
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Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.12.2021 bis 30.11.2022
| insgesamt | ||||
| I. Erträge | ||||
| 1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/Kapitalertragsteuer) | EUR | 136.210,84 | ||
| 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | EUR | 572.177,33 | ||
| 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren | EUR | 0,00 | ||
| 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | ||
| 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | EUR | 4.263,91 | ||
| 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | EUR | 0,00 | ||
| 7. Erträge aus Investmentanteilen | EUR | 0,00 | ||
| 8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 | ||
| 9. Abzug inländischer Körperschaft-/Kapitalertragsteuer | EUR | -20.431,60 | ||
| 10. Abzug ausländischer Quellensteuer | EUR | -47.138,17 | ||
| 11. Sonstige Erträge | EUR | 46.142,15 | ||
| Summe der Erträge | EUR | 691.224,46 | ||
| II. Aufwendungen | ||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | EUR | -2.397,26 | ||
| 2. Verwaltungsvergütung | EUR | -504.740,17 | ||
| – Verwaltungsvergütung | EUR | -504.740,17 | ||
| – Beratungsvergütung | EUR | 0,00 | ||
| – Asset Management Gebühr | EUR | 0,00 | ||
| 3. Verwahrstellenvergütung | EUR | -17.661,98 | ||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | EUR | -10.471,07 | ||
| 5. Sonstige Aufwendungen | EUR | 9.084,06 | ||
| – Depotgebühren | EUR | -12.893,06 | ||
| – Ausgleich ordentlicher Aufwand | EUR | 57.376,11 | ||
| – Sonstige Kosten | EUR | -35.398,99 | ||
| Summe der Aufwendungen | EUR | -526.186,42 | ||
| III. Ordentlicher Nettoertrag | EUR | 165.038,04 | ||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | ||||
| 1. Realisierte Gewinne | EUR | 4.827.405,59 | ||
| 2. Realisierte Verluste | EUR | -4.609.472,45 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | EUR | 217.933,14 | ||
| V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | 382.971,18 | ||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | EUR | -10.861.943,28 | ||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | EUR | 8.195.530,98 | ||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -2.666.412,30 | ||
| VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -2.283.441,12 |
Entwicklung des Sondervermögens 2021/2022
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | EUR | 55.879.453,93 | ||
| 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr | EUR | -275.344,80 | ||
| 2. Zwischenausschüttungen | EUR | 0,00 | ||
| 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto)*) | EUR | -12.810.855,46 | ||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 2.159.539,42 | ||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen*) | EUR | -14.970.394,88 | ||
| 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | EUR | 375.287,88 | ||
| 5. Ergebnis des Geschäftsjahres | EUR | -2.283.441,12 | ||
| davon nicht realisierte Gewinne | EUR | -10.861.943,28 | ||
| davon nicht realisierte Verluste | EUR | 8.195.530,98 | ||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | EUR | 40.885.100,43 |
*) incl. dem durch die unterjährige Auflösung der AK Q entstandenen Mittelabfluss
Anteilklassenmerkmale im Überblick
| Anteilklasse | Mindestanlagesumme in Währung |
Ausgabeaufschlag bis zu 5,00%, derzeit (Angabe in %) |
Verwaltungsvergütung bis zu 1,900% p.a., derzeit (Angabe in % p.a.) |
Ertragsverwendung | Währung |
| CHOM CAPITAL Active Return Europe UI AK I | 50.000 | 0,00 | 1,125 | Ausschüttung ohne Zwischenausschüttung | EUR |
| CHOM CAPITAL Active Return Europe UI AK R | keine | 5,00 | 1,775 | Ausschüttung ohne Zwischenausschüttung | EUR |
| CHOM CAPITAL Active Return Europe UI AK V | 1.000.000 | 0,00 | 1,275 | Thesaurierer | EUR |
| CHOM CAPITAL Active Return Europe UI AK S | 20.000.000 | 0,00 | 0,640 | Thesaurierer | EUR |
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach der Derivateverordnung
| das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | EUR | 3.304.500,00 |
die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte
Baader Bank AG (Broker) DE
| Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) | 93,76 |
| Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) | -0,41 |
Bei der Ermittlung der Auslastung der Marktrisikoobergrenze für diesen Fonds wendet die Gesellschaft seit 20.12.2011 den qualifizierten Ansatz im Sinne der Derivate-Verordnung anhand eines Vergleichsvermögens an. Die Value-at-Risk-Kennzahlen wurden auf Basis der Methode der historischen Simulation mit den Parametern 99 % Konfidenzniveau und 1 Tag Haltedauer unter Verwendung eines effektiven, historischen Beobachtungszeitraums von einem Jahr berechnet.
Unter dem Marktrisiko versteht man das Risiko, das sich aus der ungünstigen Entwicklung von Marktpreisen für das Sondervermögen ergibt.
Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko gem. § 37 Abs. 4 DerivateV
| kleinster potenzieller Risikobetrag | 2,05 | % |
| größter potenzieller Risikobetrag | 3,86 | % |
| durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag | 3,22 | % |
| Im Geschäftsjahr erreichte durchschnittliche Hebelwirkung durch Derivategeschäfte: | 0,99 |
Zusammensetzung des Vergleichsvermögens zum Berichtsstichtag
| EURO STOXX Total Market Growth SmallNet Return (EUR) (Bloomberg: SSGT INDEX) | 70,00 | % |
| STOXX Europe 50 Net Return (EUR) (Bloomberg: SX5R INDEX) | 30,00 | % |
Sonstige Angaben
CHOM CAPITAL Active Return Europe UI AK I
| Anteilwert | EUR | 210,10 |
| Ausgabepreis | EUR | 210,10 |
| Rücknahmepreis | EUR | 210,10 |
| Anzahl Anteile | STK | 108.783 |
CHOM CAPITAL Active Return Europe UI AK R
| Anteilwert | EUR | 181,12 |
| Ausgabepreis | EUR | 190,18 |
| Rücknahmepreis | EUR | 181,12 |
| Anzahl Anteile | STK | 49.616 |
CHOM CAPITAL Active Return Europe UI AK V
| Anteilwert | EUR | 117,00 |
| Ausgabepreis | EUR | 117,00 |
| Rücknahmepreis | EUR | 117,00 |
| Anzahl Anteile | STK | 28.500 |
CHOM CAPITAL Active Return Europe UI AK S
| Anteilwert | EUR | 110,72 |
| Ausgabepreis | EUR | 110,72 |
| Rücknahmepreis | EUR | 110,72 |
| Anzahl Anteile | STK | 51.561 |
Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände
Bewertung
Die nachfolgend dargestellten Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände decken eventuelle aus der Covid-19 Pandemie resultierenden Marktauswirkungen ab.
Darüber hinausgehende Bewertungsanpassungen waren nicht erforderlich.
Für Devisen, Aktien, Anleihen und Derivate, die zum Handel an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, wird der letzte verfügbare handelbare Kurs gemäß § 27 KARBV zugrunde gelegt.
Für Investmentanteile werden die aktuellen Werte, für Bankguthaben und Verbindlichkeiten der Nennwert bzw. Rückzahlungsbetrag gemäß § 29 KARBV zugrunde gelegt.
Für Vermögensgegenstände, die weder zum Handel an einer Börse noch an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in den regulierten Markt oder Freiverkehr einer Börse einbezogen sind oder für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden gemäß § 28 KARBV i.V.m. § 168 Absatz 3 KAGB die Verkehrswerte zugrunde gelegt, die sich bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten ergeben.
Unter dem Verkehrswert ist der Betrag zu verstehen, zu dem der jeweilige Vermögensgegenstand in einem Geschäft zwischen sachverständigen, vertragswilligen und unabhängigen Geschäftspartnern ausgetauscht werden könnte.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote
Gesamtkostenquote
CHOM CAPITAL Active Return Europe UI AK I
| Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 1,17 | % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Eine erfolgsabhängige Vergütung ist im gleichen Zeitraum nicht angefallen.
CHOM CAPITAL Active Return Europe UI AK R
| Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 1,75 | % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Eine erfolgsabhängige Vergütung ist im gleichen Zeitraum nicht angefallen.
CHOM CAPITAL Active Return Europe UI AK V
| Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 1,28 | % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
CHOM CAPITAL Active Return Europe UI AK S
| Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt | 0,79 | % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Eine erfolgsabhängige Vergütung ist im gleichen Zeitraum nicht angefallen.
CHOM CAPITAL Active Return Europe UI AK Q
| Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Rumpfgeschäftsjahr beträgt | 2,14 | % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
| An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen | EUR | 0,00 |
Hinweis gem. § 101 Abs. 2 Nr. 3 KAGB (Kostentransparenz)
Die Gesellschaft erhält aus dem Sondervermögen die ihr zustehende Verwaltungsvergütung. Ein wesentlicher Teil der Verwaltungsvergütung wird für Vergütungen an Vermittler von Anteilen des Sondervermögens verwendet. Der Gesellschaft fließen keine Rückvergütungen von den an die Verwahrstelle und an Dritte aus dem Sondervermögen geleisteten Vergütungen und Aufwendungserstattungen zu. Sie hat im Zusammenhang mit Handelsgeschäften für das Sondervermögen keine geldwerten Vorteile von Handelspartnern erhalten.
Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen
CHOM CAPITAL Active Return Europe UI AK I
| Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
| Wesentliche sonstige Aufwendungen: | EUR | 0,00 |
CHOM CAPITAL Active Return Europe UI AK R
| Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
| Wesentliche sonstige Aufwendungen: | EUR | 0,00 |
CHOM CAPITAL Active Return Europe UI AK V
| Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
| Wesentliche sonstige Aufwendungen: | EUR | 2.221,43 |
| – davon Lizenz Gebühren | EUR | 1.058,79 |
| – davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | 202,52 |
CHOM CAPITAL Active Return Europe UI AK S
| Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
| Wesentliche sonstige Aufwendungen: | EUR | 3.788,65 |
| – davon Lizenz Gebühren | EUR | 1.803,75 |
| – davon Aufwendungen aus negativen Habenzinsen | EUR | 346,47 |
CHOM CAPITAL Active Return Europe UI AK Q
| Wesentliche sonstige Erträge: | EUR | 0,00 |
| Wesentliche sonstige Aufwendungen: | EUR | 2,17 |
| – davon Lizenz Gebühren | EUR | 1,67 |
Transaktionskosten (Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände)
| Transaktionskosten | EUR | 58.300,04 |
Die Transaktionskosten berücksichtigen sämtliche Kosten, die im Geschäftsjahr für Rechnung des Fonds separat ausgewiesen bzw. abgerechnet wurden und in direktem Zusammenhang mit einem Kauf oder Verkauf von Vermögensgegenständen stehen.
Angaben zur Mitarbeitervergütung
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung | in Mio. EUR | 72,9 |
| davon feste Vergütung | in Mio. EUR | 64,8 |
| davon variable Vergütung | in Mio. EUR | 8,1 |
| Zahl der Mitarbeiter der KVG | 902 | |
| Höhe des gezahlten Carried Interest | in EUR | 0 |
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Vergütung an Risktaker | in Mio. EUR | 5,7 |
| davon Geschäftsleiter | in Mio. EUR | 4,6 |
| davon andere Risktaker | in Mio. EUR | 1,1 |
Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft
Die Universal-Investment-Gesellschaft mbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die detaillierte Ausgestaltung hat die Gesellschaft in einer Vergütungsrichtlinie geregelt, deren Ziel es ist, eine nachhaltige Vergütungssystematik unter Berücksichtigung von Sustainable Corporate Governance und unter Vermeidung von Fehlanreizen zur Eingehung übermäßiger Risiken (einschließlich einschlägiger Nachhaltigkeitsrisiken) sicherzustellen.
Das Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird mindestens einmal jährlich durch den Vergütungsausschuss der Universal-Investment auf seine Angemessenheit und die Einhaltung aller rechtlichen sowie interner und externer regulatorischer Vorgaben überprüft. Es umfasst fixe und variable Vergütungselemente. Durch die Festlegung von Bandbreiten für die Gesamtzielvergütung ist gewährleistet, dass keine signifikante Abhängigkeit von der variablen Vergütung sowie ein angemessenes Verhältnis von variabler zu fixer Vergütung besteht. Für die Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und Mitarbeiter, deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf das Gesamtrisikoprofil der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der von ihr verwalteten Investmentvermögen haben (Risk Taker) gelten besondere Regelungen.
Risikorelevante Mitarbeiter, deren variable Vergütung für das jeweilige Geschäftsjahr einen Schwellenwert von 50 TEUR nicht überschreitet, erhalten die variable Vergütung vollständig in Form einer Barleistung ausgezahlt. Wird für risikorelevante Mitarbeiter dieser Schwellenwert überschritten, wird zwingend ein Anteil von 40 % der variablen Vergütung über einen Zeitraum von drei Jahren aufgeschoben.
Der aufgeschobene Anteil der Vergütung ist während dieses Zeitraums risikoabhängig, d.h. er kann im Fall von negativen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeiters oder der Kapitalverwaltungsgesellschaft insgesamt gekürzt werden. Jeweils am Ende jedes Jahres der Wartezeit wird der aufgeschobene Vergütungsanteil anteilig unverfallbar und zum jeweiligen Zahlungstermin ausgezahlt.
Soweit das Portfolio-Management ausgelagert ist, werden keine Mitarbeitervergütungen direkt aus dem Fonds gezahlt.
Angaben gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB
Wesentliche mittel- bis langfristigen Risiken
Die Angaben der wesentlichen mittel- bis langfristigen Risiken erfolgt innerhalb des Tätigkeitsberichts.
Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten
Die Angaben zu der Zusammensetzung des Portfolios erfolgen innerhalb der Vermögensaufstellung.
Die Angaben zu den Portfolioumsätzen erfolgen innerhalb der Vermögensaufstellung und innerhalb der Aufstellung der während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte.
Die Angabe zu den Transaktionskosten erfolgt im Anhang.
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung
Die Auswahl von Einzeltiteln richtet sich nach der Anlagestrategie. Die vertraglichen Grundlagen für die Anlageentscheidung finden sich in den vereinbarten Anlagebedingungen und ggf. Anlagerichtlinien.
Eine Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Portfoliogesellschaften erfolgt, wenn diese in den Vertragsbedingungen vorgeschrieben ist.
Einsatz von Stimmrechtsberatern
Zum Einsatz von Stimmrechtsberatern verweisen wir auf den neuen Mitwirkungsbericht auf der Homepage https://www.universal-investment.com/de/permanent-seiten/compliance/mitwirkungspolitik.
Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausübung von Aktionärsrechten
Zur grundsätzlichen Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung der Gesellschaft, insbesondere durch die Ausübung von Aktionärsrechten, verweisen wir auf unsere aktuelle Mitwirkungspolitik auf der Homepage https://www.universal-investment.com/de/permanent-seiten/compliance/mitwirkungspolitik.
CHOM CAPITAL Active Return Europe UI
Angaben zu nichtfinanziellen Leistungsindikatoren
Artikel 8 Offenlegungs-Verordnung (Finanzprodukte, die ökologische und/oder soziale Merkmale bewerben)
Die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren (Principal Adverse Impacts PAI) werden im Investitionsprozess auf Gesellschaftsebene berücksichtigt.
Eine Berücksichtigung der PAI auf Ebene des Fonds ist verbindlich und erfolgt insoweit.
Weitere Informationen über die ökologischen und/oder sozialen Merkmale und zu der Berücksichtigung von den wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren sind im Anhang Regelmäßige Informationen zu den in Artikel 8 Absätze 1, 2 und 2a der Verordnung (EU) 2019/2088 und Artikel 6 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2020/852 genannten Finanzprodukten enthalten.
Der Grundsatz Vermeidung erheblicher Beeinträchtigungen findet nur bei denjenigen dem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen Anwendung, die die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten berücksichtigen. Die dem verbleibenden Teil dieses Finanzprodukts zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten.
Dieses Dokument stellt einen Auszug aus dem Jahresbericht des CHOM CAPITAL Active Return Europe UI dar und sollte im Zusammenhang mit dem Jahresbericht gelesen werden. Sofern die Sprachfassungen des Jahresberichts und dieses Dokuments an irgendeiner Stelle voneinander abweichen, ist die Fassung des Jahresberichts maßgeblich.
ANHANG
Regelmäßige Informationen zu den in Artikel 8 Absätze 1, 2 und 2a der Verordnung (EU) 2019/2088 und Artikel 6 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2020/852 genannten Finanzprodukten
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Inwieweit wurden die mit dem Finanzprodukt beworbenen ökologischen und/oder sozialen Merkmale erfüllt? Dieser Fonds bewarb ökologische und soziale Merkmale im Sinne von Artikel 8 der Offenlegungsverordnung. Die Einbeziehung von nichtfinanziellen Kriterien wie die Rücksichtnahme auf die Umwelt („Environment“), gesellschaftliche Aspekte („Social“) und verantwortungsvolle Unternehmensführung („Corporate Governance“) – zusammen „ESG-Kriterien“, ist integraler Bestandteil des Fondsmanagements. Die Gesellschaft berücksichtigt in diesem Zusammenhang insbesondere die folgenden Aspekte: – Umwelt: Wichtige Aspekte sind mitunter der Klimaschutz, die Anpassung an den Klimawandel, die nachhaltige Nutzung und Schutz von Wasser- und Meeresressourcen, der Übergang zur Kreislaufwirtschaft, sowie die Vermeidung und Verminderung der Umweltverschmutzung. – Soziales: Die Gesellschaft folgt übergreifenden Prinzipien und international anerkannten Normen. Ethische und gesellschaftliche. Maßstäbe: die Menschenrechtsgrundsätze der Vereinten Nationen sowie die 17 Nachhaltigkeitsziele bilden den Überbau für die umweltorientierte Überzeugung. CHOM CAPITAL lässt keinen Ermessensspielraum zu bei gravierenden Verletzungen der ILO-Kernarbeitsnormen, der UN Global Compact Prinzipien und den OECD-Grundsätzen für multinationale Unternehmen. Vor Investition in eine Beteiligung wird die gesamte Wertschöpfungskette analysiert. – Unternehmensführung: Mitunter Prüfung des Vorstands und Aufsichtsrates, Blick auf die Vergütungsstrukturen, Offenlegung von Informationen. Maßnahmen zur Verhinderung von Korruption und Bestechung, sowie die Verankerung des Nachhaltigkeitsmanagements auf Vorstands- und Aufsichtsratsebene sind weitere wichtige Aspekte Der Fonds wandte tätigkeitsbezogene Ausschlüsse an. Unternehmen mit den folgenden Aktivitäten sind ganz oder teilweise ausgeschlossen:
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Wie wurden bei diesem Finanzprodukt die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren berücksichtigt? |
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ESG ist ein integraler Bestandteil auf allen Stufen des streng fundamentalen Investmentprozesses (Universum, Einzeltitelselektion, Portfoliokonstruktion und Beteiligungsmonitoring). Hierbei werden hohe Anforderungen an die finanzielle und nicht-finanzielle Qualität der Beteiligungen gestellt. Auf der der Ebene des Anlageuniversums Europäischer börsennotierter Aktien verwendet der Fonds eine Kombination aus Ausschluss-und Positivkriterien sowie normenbasiertem Screening. Bei der Titelauswahl werden ebenfalls ESG-Ausschlusskriterien berücksichtigt. Unternehmen, welche geächtete Waffen herstellen oder vertreiben, sind grundsätzlich ausgeschlossen. Zudem werden Unternehmen ausgeschlossen, die mehr als 5% Umsatz durch Rüstungsgüter, mehr als 5% Umsatz durch Tabakproduktion, mehr als 5% Umsatz im Bereich Glücksspiel, mehr als 5% Umsatz im Bereich Pornographie, mehr als 5% Umsatz im Bereich Kernenergie und mehr als 5% Umsatz durch Kohle generieren oder die schweren Verstöße gegen den UN Global Compact aufweisen. Ebenfalls sind Titel von Staatsemittenten, die ein unzureichendes Scoring nach dem Freedom House Index aufweisen, ausgeschlossen. |
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Welche sind die Hauptinvestitionen dieses Finanzprodukts? |
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Wie hoch war der Anteil der nachhaltigkeitsbezogenen Investitionen? Der Fonds war zum Geschäftsjahresende am 30.11.2022 zu 96,21% nachhaltigkeitsbezogen laut Positivliste zur Nachhaltigkeitsstrategie des Fonds investiert. Der Prozentsatz weist den Anteil der nachhaltigkeitsbezogenen Investments der Investitionen in Wertpapiere aus. |
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1 Tätigkeiten im Bereich fossiles Gas und/oder Kernenergie sind nur dann EU-taxonomiekonform, wenn sie zur Eindämmung des Klimawandels („Klimaschutz“) beitragen und kein Ziel der EU-Taxonomie erheblich beeinträchtigen – siehe Erläuterung am linken Rand. Die vollständigen Kriterien für EU-taxonomiekonforme Wirtschaftstätigkeiten im Bereich fossiles Gas und Kernenergie sind in der Delegierten Verordnung (EU) 2022/1214 der Kommission festgelegt. |
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Welche Maßnahmen wurden während des Bezugszeitraums zur Erfüllung der ökologischen und/oder sozialen Merkmale ergriffen? |
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Die Erfüllung der ökologischen und/oder sozialen Merkmale des Fonds während des Bezugszeitraums wurde maßgeblich durch die Einhaltung der zuvor beschriebenen quantitativen Nachhaltigkeitsindikatoren sowie der verbindlichen Elemente der Anlagestrategie gewährleistet. Die Überwachung der Einhaltung der Kriterien erfolgt vor Erwerb der Vermögenswerte durch das Portfoliomanagement und nach Erwerb durch weitere, entsprechende, tägliche Prüfung durch das Investment Controlling der Kapitalverwaltungsgesellschaft sowie fortlaufend durch den Portfolio Manager. Die Mitwirkungspolitik (Engagement) der Kapitalverwaltungsgesellschaft wurde in Form der Stimmrechtsausübung wahrgenommen. Um die Interessen der Anleger in den verwalteten Fonds zu wahren und der damit verbundenen Verantwortung gerecht zu werden, übte die Kapitalverwaltungsgesellschaft die Aktionärs- und Gläubigerrechte aus den gehaltenen Aktienbeständen der verwalteten Fonds im Sinne der Anleger aus. Entscheidungskriterium für die Ausübung oder Nichtausübung von Stimmrechten war für die Kapitalverwaltungsgesellschaft die Interessen der Anleger und die Integrität des Marktes sowie der Nutzen für das betreffende Investmentvermögen und seine Anleger. Die Kapitalverwaltungsgesellschaft legte ihrem Abstimmungsverhalten für das Inland die als ESG-konform geltenden „“Analyserichtlinien für Gesellschafterversammlungen““ des BVI zugrunde, die als Branchenstandard die Grundlage für einen verantwortungsvollen Umgang mit Anlegern, Kapital und Rechten bilden. Bei Abstimmungen im Ausland zog die Kapitalverwaltungsgesellschaft die jeweils länderspezifischen Guidelines von Glass Lewis heran, die die lokalen Rahmenbedingungen berücksichtigen. Zusätzlich kamen die Glass Lewis Guidelines „Environmental, Social & Governance („ESG“) Initiatives” auf die spezifischen Länderguidelines zum Einsatz und gelangten vorrangig zur Anwendung. Die Anwendung dieser Guidelines gewährleistet, dass länderspezifisch und auf den Kriterien einer transparenten und nachhaltigen Corporate Governance-Politik sowie weiteren Kriterien aus den Bereichen Umwelt und Soziales, die auf einen langfristigen Erfolg der von Investmentvermögen gehaltenen Unternehmen (sog. Portfoliogesellschaften) abzielen, abgestimmt wurde. Diese genutzten Abstimmungsstandards orientieren sich an den Interessen der von der Kapitalverwaltungsgesellschaft verwalteten Fonds und wurden daher grundsätzlich für alle Fonds angewandt, es sei denn, es ist im Interesse der Anleger, der Marktintegrität oder des Nutzens für den jeweiligen Investmentfonds erforderlich, von diesen Stimmrechtsrichtlinien für einzelne Fonds abzuweichen. Die Kapitalverwaltungsgesellschaft veröffentlicht die Grundsätze ihre Mitwirkungspolitik sowie einen jährlichen Mitwirkungsbericht auf ihrer Internetseite. Der Asset Manager, falls das Portfoliomanagement ausgelagert ist, oder ggf. ein beauftragter Anlageberater können als Teil ihrer unternehmensbezogenen Engagement-Tätigkeiten weitere Maßnahmen zur Erfüllung ökologischer und/oder sozialer Merkmale ergriffen haben. Dieses Engagement erfolgt jedoch nicht im Namen des Fonds. |
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Frankfurt am Main, den 1. Dezember 2022
Universal-Investment-Gesellschaft mbH
Die Geschäftsführung
Hinweis:
Der um freiwillige Angaben ergänzte Bericht ist kostenlos erhältlich bei der Universal-Investment-GmbH, Postfach 170548, 60079 Frankfurt am Main und auf der Internet-Seite der Gesellschaft unter http://fondsfinder.universal-investment.com/de.
VERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS
An die Universal-Investment-Gesellschaft mbH, Frankfurt am Main
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens CHOM CAPITAL Active Return Europe UI – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Dezember 2021 bis zum 30. November 2022, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 30. November 2022, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Dezember 2021 bis zum 30. November 2022 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraumes abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Universal-Investment-Gesellschaft mbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der Universal-Investment-Gesellschaft mbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung des Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
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identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraft setzen interner Kontrollen beinhalten können. |
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gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Universal-Investment-Gesellschaft mbH abzugeben. |
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beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Universal-Investment-Gesellschaft mbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. |
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ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH nicht fortgeführt wird. |
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beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresberichts, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Frankfurt am Main, den 17. März 2023
KPMG AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Schobel, Wirtschaftsprüfer
Neuf, Wirtschaftsprüfer
Der Beitrag Universal-Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung – Jahresbericht CHOM CAPITAL Active Return Europe UI – S;CHOM CAPITAL Active Return Europe UI – I;CHOM CAPITAL Active Return Europe UI – V;CHOM CAPITAL Active Return Europe UI – R DE000A2DHUH6; DE000A1JCWS9; DE000A2ATCQ6; DE000A1JUU46 erschien zuerst auf Mehrwert Zeitung.